Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SVpZn: SZ__03 9927/2016/KUSK Stejnopis č.L/ Cj.: 000440!2017KKUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION POLABÍ
<br> IČ: 71216286 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Polabí za rok 2016 bylo zahájeno dne 26.02.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 25.11.2016
<br> ' 23.02.2017 na základě zákona č.420r'2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.2552012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Husovo nám.23,28922 Lysá nad Labem
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX Zástupci DSO: Ing.XXXXX XXXXX - předseda svazku
<br> XXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,g 4 a 5 6 zákona č.2532012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459f2016KKUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.4202004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hOSpodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.2502000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.4200004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> POSlední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 23.02.2012 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Rozpočtový výhled ' na roky 2014 - 2017 schválený valnou hromadou dne 3.10.2013 Pravidla rozpočtového provizoria ' stanovena na úrovni roku 2015 dne 3.12.2015 Návrh rozpočtu.zveřejněn v jednotlivých obcích Mikroregionu Polabí ve dnech od 3.12.2015 do 19.12.2015 Schválený rozpočet ' roku 2016 schválen valnou hromadou dne 11.2.2016 jako vyrovnaný v položkovém členění,včetně příjmů a výdajů uskutečněných v době rozpočtového provizoria Rozpočtová Opatření ' č.112016 schválené valnou hromadou dne 2.6.2016 ' č.272016 schválené valnou hromadou dne 3.11.2016 ' č.3/2016 schválené valnou hromadou dne 15.12.2016 Závěrečný účet " roku 2015,projednán valnou hromadou dne 2.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad",návrh závěrečného účtu zveřejněn v jednotlivých obcích Mikroregionu Polabí od 12.2.2016 do 3.3.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2016 ze dne 19.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 27.1.2017 Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2016 ze dne 31.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 21.2.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze dne 31.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 21.2.2017 Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 ze dne 31.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 22.2.2017 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha " k 31.10.2016 ze dne 24.11.2016,k 31.12.2016 ze dne 22.2.2017 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' vedena v tabulkách Excel od č.20000001 do č.20000017 - dle potřeby Bankovní výpis ' k účtu č.50797135910800 vedenému u České Spořitelny od č.001 za období 1.1.2016 — 12.1...