<br>
PARDUBICKÝ KRAJ
Krajský úřad
<br> Finanční odbor
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014
<br> dobrovolného svazku obcí České dědictví UNESCO,IČ: 70963452
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
11.září 2014 jako dílčí přezkoumání
26.března 2015 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení § 42,§ 53 (týká se DSO) zákona
č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne l.8.2014
dopisem Krajského úřadu Pardubického kraje <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2014 do 31.12.2014 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu města Litomyšl dne 11.9.2014 <.>
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu města Litomyšl dne 26.3.2015 <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
- XXXXXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § X č.42012004 Sb.a § 4 a §6 zákona č.255/2012
Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 21.7.2014 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX - výkonná ředitelka DSO
<br> XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br> Komenského náměstí XXX,XXX XX Pardubice,Tel.: +420 466 026 535,724 652 038.E-mail: ignsłłiłqăgrdubäłaja
-1 -
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.1
a 2 zákona č.42012004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů
platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
údaj e,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol - ukončení kontroly na místě byl učiněn dne 26.3.2015 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2014:
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky:
Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kteyy' ch nebyly zjištěny chyby a nedostatky
podle ustanovení § 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v
členění podle ustanovení § 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení S 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací <,>
týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení § 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů
<br> - přezkoumán: Ano
3.Ustanovení § 2 odst.1 písm.c! náklady a vm' osy podnikatelské činnosti územního celku
- přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení § 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě
smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
5.Ustanovení S 2 odst.l písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví
- přezkoumán: Ano
6.Ustanovení 6 2 odst.l písm.f) hospodaření a nakládání s DIOSŮCÓKV poskvtnutými z
Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv
- přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměstí 125,532 1 1 Pardubice,Tel.: +420 466 026 535,724 652 038,Email: 'janslavfkggardubmmjľcz
- 2 -
<br> 7.Ustanovení 8 2 odst.1 písm.H) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
<br> rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jinm' rozpočtům,ke státním fondům a
k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení 8 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
9.Ustanovení S 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu s nímž
<br> hospodaří územní celek
- přezkoumán: Ano
<br>
<br> 10.Ustanovení S 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou
úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> l l.Ustanovení 8 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
- přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení § 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob
- přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanoveníj 2 odst.2 písm.t) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
14.Ustanovení § 2 odst.2 písm.g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku
- přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení § 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech
C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> D.Závěr z přezkoumání hospodaření za ro...