KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení metodiky & kontroly SpZn: ČJ: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodařenív Dobrovolný svazek obcí Region Novoměstsko,IC: 71 207902 za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 1.9.2015 — 7.4.2016 na základě písemné žádosti obce V souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Region Novoměstsko nám.Republiky 6 549 01 Nové Město nad Metují Zástupci za dobrovolný svazek obcí: - XXXX XXXXX - předseda svazku Ing.XXXX XXXXX - poradce svazku » XXXX XXXXXXX - účetní Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXX - kontroloři: XXXXX XXXXXXX Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.XXX/XXXX Sb.á g 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 29.6.2015.Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Pivovarské nám.1245 tel.: 736 521 912 e-mail: nnaglova©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 301 866 imarkovu©kr—kralovehradeclqr.cz A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Region Novoměstsko - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu DSO na rok 2015 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na ůedních deskách všech členských obcí svazku,jeho zveřejnění bylo prokázáno doklady o vyvěšení.Pravidla rozpočtového provizoria Do doby schválení rozpočtu se hospodaření svazku řídilo pravidly rozpočtového provizoria,schválenými Výborem svazku dne 25.11.2014.Rozpočtová opatření Změny rozpočtu č.1 - 3 byly provedeny a schváleny Výborem svazku dne 23.6.a 8.12.2015.Rozpočtový výhled Svazek má sestaven rozpočtový výhled na roky 2015 - 2019.Schválený rozpočet Rozpočet byl schválen Výborem svazku dne 10.2.2015 jako schodkový ve výši příjmů 225 tis.Kč,výdajů 425 tis.Kč s dofmancováním přebytkem z minulých let ve výši 200 tis.Kč.Závaznými ukazateli byly stanoveny celkové výdaje.Závěrečný účet Výbor svazku schválil závěrečný účet spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za uplynulý kalendářní XXX s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením „bez výhrad“ dne XX.4.2015.Návrh závěrečného účtu svazku za rok 2014 byl vhodným způsobem zveřejněn na úředních deskách všech členů svazku nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním ve výboru svazku.Závěrečný účet obsahoval údaje dle zákona.Rada svazku schválila účetní závěrku za rok 2014 dne 28.4.2015.Protokol o schválení byl doložen a obsahoval veškeré náležitosti.Bankovní výpis Komerční banka,a.s.výpis ZBÚ č.1 - 7,9 - 12 Inventurní soupis majetku a závazků Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015 dle plánu inventur a dle příkazu k provedení inventarizace ze dne 8.12.2015.Dne 31.1.2016 byla vyhotovena inventarizační zpráva s tím,že nebyly zjištěny odchylky od žádoucího stavu.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti.Příloha rozvahy 12/201 5 Rozvaha 6/2015 Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy.Účetní doklad Byly kontrolovány účetní doklady za období leden - červenec,září - prosinec 2015.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové & věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Nedostatky nebyly zjištěny.Pivovarské mim.1245 500 03 Hradec Králové tel.: 736 521 912 725 301 866 e—maíl: nnaglova©kr-kralovehradecky.cz imarkova©kr-kralovehradecky.cz 2 Výkaz pro hodnocení plnění 6 a 12/2015 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty 6/2015 Kontrolován byl výkaz k 31.12.2015.Kontrolou vazby na výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu bylo zjištěno,že zůstatky vybraných nákladových a výnosových účtů odpovídají sumám příslušných položek RS z výkazu Fin-2-12,rozpočtová skladba byla tedy řádně dodržována.Smlouvyadalší materiály k Královéhradecký kraj poskytl svazku účelovou neinvestiční přijatým účelovým dotacím dotaci na realizaci projektu s názvem “Profesionalizace DSO Region Novoměstsko 2015" ve výši 50 000,- Kč.Podíl dotace na celkových výdajích nesmí překročit 69,57%.Vyúčtování dotace bylo vyhotoveno 18.12.2015 a odesláno poskytovateli dotace.Celkové výdaje projektu činily 75 860,- Kč,podíl dotace byl dodržen.Zápisy zjednání orgánů K dokladování kontrolovaných agend a ...