KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření „ dobrovolného svazku obcí Region Novoměstsko,IC: 71207902 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 15.11.2016 — 7.3.2017 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Misto provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Region Novoměstsko nám.Republiky 6 549 01 Nové Město nad Metují Zástupci za dobrovolný svazek obcí: - XXXX XXXXX - předseda svazku - Ing.XXXX XXXXX - poradce svazku - XXXX XXXXXXX - účetní Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXX - kontroloři: XXXXX XXXXXXX Pověření k přezkoumání ve smyslu & X č.XXX/XXXX Sb.a g 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 23.6.2016 Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.| a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Příposuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Region Novoměstsko byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis Komerční banka,a.s.výpisy leden - červen.červenec - říjen Komerční banka,a.s.(grantový účet) leden - červen,červenec - říjen Darovací smlouvy Svazek poskytl finanční dar ve výši 25 000; Kč městu Nové Město nad Metují na podporu projektu Vítejte na Novoměstsku,schváleno výborem svazku dne 23.2.2016.Darovací smlouva nebyla vyhotovena.Inventurni soupis majetku a závazků Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016 dle předloženého plánu inventur ze dne 8.12.2016.Z provedené inventarizace byla dne 31.1.2017 vyhotovena závěrečná zpráva s XXX,že z nebyly zjištěny Žádné inventurní rozdíly.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventumích rozdílů v této oblasti.Návrh rozpočtu Návrhy rozpočtu svazku na rok 2016 byly vhodným způsobem zveřejněny po dobu 15 dnů před jeho projednáním ve výboru svazku.Zveřejnění bylo doloženo u všech členských obcí.Příloha rozvahy Kontrolována byla Příloha k 30.9.a k 31.12.2016.Rozpočtová opatření Rozpočtové změny ze dne 29.2.2016,30.6.a 30.12.2016 byly schváleny výborem svazku dne 23.2 <.>,21.6.2016 a 21.2.2017.Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled je sestaven do roku 2019.Rozvaha Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy.Na účtu 401 nedošlo k žádným účetním operacím,peněžní fond není zřízen.Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2016 byl schválen výborem DSO dne 8.12.2015 jako schodkový ve výši příjmů 230 tis.Kč,výdajů 630 tis.Kč s dofinancováním ve výši 400 tis.Kč (přebytky finančních prostředků z minulých let).Závaznýrni ukazateli byly stanoveny celkové výdaje.Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Královéhradecký kraj poskytl neinvestiční dotaci na účel "Částečná úhrada režijních výdajů" ve výši 57 000,- Kč.procentuální podíl nesmí přesáhnout 69,57 % z celkových uznatelných nákladů.Dle předloženého závěrečného vyúčtování ze dne 16.12.2016 skutečné celkové Pivovarské nám.l245 500 03 Hradec Králové náklady činí 50 450,— Kč,vyčerpaný podíl dotace činí 35 098,— Kč,vratka ve výši 21 902,- Kč byla uhrazena 13.12.2016.Potvrzení o akceptaci bylo předloženo.Účetní doklad Byly kontrolovány účetní doklady za období leden - červen,červenec - říjen.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Nedostatky nebyly zjištěny.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Kontrolován byl Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 30.6.a k 31.12.2016.Výkaz zisku a ztráty Kontrolován byl výkaz k 30.6.a k 31.12.2016.Kontrolou vazby na výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu bylo zjištěno,že zůstatky vybraných nákladových a výnosových účtů odpovídají sumám příslušných položek RS z výkazu Fin-2-12,rozpočtová skladba byla tedy řádně dodržována.Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí K dokladování kontrolovaných agend a zjištění skutečností nutných pro naplnění jednotlivých předmětů a hledisek přezkoumání byly při kontrole podpůrně využity zápisy z jednání výboru a rady svazku ze dne 8.12.2015,23.2 <.>,21.6 <.>,11.10.a 6.12.2016.Závěrečný účet Výbor svazku schválil závěrečný účet spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalendářní XXX s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením „bez výhrad...