\ & Ýay
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ OBCÍ č.j.: KUJCK 203861200910EKO stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2009
<br> Obec Hartmanice,IČ 00581291
<br> Jednorázové přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: 1.3.2010,na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci <.>
<br> Jednorázové přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Obec Hartmanice,Hartmanice 22,373 65 Dolní Bukovsko
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing.XXX XXXXXXXXX kontrolor Vladimíra Achatzova'
<br> Zástupce územního celku: starosta Mgr.XXX XXXXXXXX účetní XXXX XXXXXXX
<br> U Zimního stadionu XXXX/X,XXX XX České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 1 z 7

Rozdělovník :
<br> Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal
<br> Ing.XXX XXXXXXXXX
<br> X <.>,<,> - _.„,<.> 1 X Krajsky urad Jihocesky kraj kontrolor pověřený řízením přezkoumání 2 1 x Obec Hartmanice Mgr.Jan Dudlicek starosta Poznámka:
<br> Územní celek je ve smyslu ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen přijmout opatření knápravě chyb anedostatků uvedených vtéto zprávě ovýsledku přezkoumání hospodaření apodat otom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu,tj.Krajský úřad — Jihočeského kraje,Ekonomický odbor - oddělení přezkumu a metodiky hospodaření obcí,a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.>
<br> Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 5 13 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen v informacích podle ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) téhož zákona uvést lhůtu,ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu oplnění přijatých opatření avtéto lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat <.>
<br> Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 5 14 písm.f),g),h) zákona č.420/2004 Sb.pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě <.>
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 7 z 7

|||.NEBYLA ZJIŠTĚNA RIZIKA DLE š 10 ODST.4 PÍSM.A) ZÁKONA Č 420/2004 SB <.>
<br> |v.PODÍL POHLEDÁVEK A ZAVAZKú NA ROZPOČTU ÚZEMNÍHO CELKU APODÍL ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNÍHO CELKU
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 3,29 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,56 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 %
<br> Hartmanice,dne 1.března 2010
<br> KRAQSM“ ÚŘAD Jih—50? mf kíášíAJ O ' ý
<br> odd" „,„.!,„U 2.<.> LME/2 _.<.>,; ; „ ;: J L' * 370-( © oleB (23) Ing.Jan Stabernak [ „“i—“mm.<.> ? ) kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis a razítko,Vladimíra Achatzová L zaměřit“ kontrolor podpis
<br> Tato zpráva ovýsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,který obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání.Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.3 písm.l) zákona č.420/2004 Sb <.>,k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí <.>
<br> S obsahem zprávy z přezkoumání hospodaření o počtu 7 stran byl seznámen dne 1.3.2010 a jeho stejnopis číslo 2 obdržel dne 1.3.2010 <.>
<br> Mgr.XXX XXXXXXXX starosta
<br> U Zimního stadionu XXXX/X,XXX XX České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj—jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 6 z 7

Byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v 5 10 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.pod písmenem c),které jsou uvedeny dále včlenění dle předmětu přezkoumání (5 2 odst.1,2 zákona č.420/2004 Sb.) <.>
<br> 9 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Maietek územního celku nebvl oceněn v souladu se zákonem <.>
<br> Územní celek neocenil a nezaúčtoval nakoupený pozemek stav.parc.č.30,k.ú.Hartmanice u Žimutic,na účet 031 dle kupní smlouvy na nákup nemovitostí od FO,obec jako kupující,stav.parc.č.30 a budova čp.50 na stav.parc.č.30,k.ú.Hartmanice u Žimutic,kupní cena 200.000,- Kč,uzavřená 16.11.2009,právní účinky vkladu dne 18.11.2009,ve znaleckého posudku č.754/89/2009 je XXXX XXXX.parc.č.XX uvedena X tento pozemek je dle LV č.1 ke dni 31.12.2009 veden ve vlastnictví obce <.>
<br> 5 24
<br> Inventurní soupisy územního celku neobsahovaly zákonem stanovené náležitosti <.>
<br> Nebyl doložen inventurní soupis účtu 031,proto nebylo možno provést následnou kontrolu na LV č.1 k 31.12.2009,který je přiložen k zápise o inventarizaci pozemků - účet 031,v němž je uveden pouze konečný stav pozemků k 31.12.2009 ve výši 4.559.969,63 Kč <.>
<br> 5 30 odst.2 zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> Byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny dále v členění dle předmětu přezkoumání (& 2 odst.1,2 zákona č.420/2004 Sb.) <.>
<br> 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Inventarizace maietku a závazků nebvla provedena <.>
<br> Územní celek neproved/ inventarizaci účtů č.272 - přijaté návratné finanční výpomoci (vykazující částku 200.000,—
<br> Kč) a č.277 - poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám (vykazující částku 8.010,- Kč) 5 6 odst.Bzákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> c.ZÁVĚR <.>
<br> |.PLNĚNÍ OPATŘENÍ KODSTRANĚNÍ NEDOSTATKÚ ZJIŠTĚNÝCH PŘI PŘEZKOUMÁNÍ OBCE ZA PŘEDCHOZÍ ROKY
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ||.PŘI PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2009
<br> Byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písm.c).[ 5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.]
<br> Byly zjištěny chyby a nedostatky,spočívající v [ 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.]
<br> c2) v neúplnosti,nesprávnosti nebo neprůkaznosti vedení účetnictví
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 5 z 7

5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> & 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku obec nevykonává podnikatelskou činnost
<br> 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> obec neuzavřela žádnou smlouvu týkající se sdružených protředků
<br> 9 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> s 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> & 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> s 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku obec nehospodaří s majetkem státu
<br> 9 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek
<br> & 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
<br> 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob obec neručí za závazky fyzických a právnických osob
<br> 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob obec nemá zastavený majetek ve prospěch třetích osob
<br> 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku obec nemá dosud zřízena věcná břemena ke svému majetku
<br> Starosta obce prohlašuje,že vkontrolovaném období obec nehospodařila smajetkem státu,neručiia svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavila movitý a nemovitý majetek,neuzavřela směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky,smlouvu o převzetí dluhu nebo ručiteiského závazku,smlouvu o přistoupení kzávazku a smlouvu O sdružení,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace,neuskutečnila majetkové vklady,uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (5 12 odst.3 zákona č.137/2006 Sb.) <.>
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 4 z 7

Smlouvy a další přijatým účelovým dotacím
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> materiály k Dotační dopis č.KUJCK/28800/2008 OREG/1601 ze dne 11.11.2009 <,>
<br> "Oprava stropu v kulturním domě v Hartmanicích - I.etapa,parc.č.stav.73,čp 42,k.ú.Hartmanice",výše dotace 180.000,- Kč (max.60% z celkových nákladů),vyúčtování do 30 dnů po ukončení akce,akce ukončena do 31.12.2009,položka 4122,UZ 710
<br> Smlouva o poskytnutí účelové dotace v rámci POV ze dne 2.11.2009
<br> Výpis z BÚ KB a.s.č.49 ze dne 8.12.2009 - příjem dotace <,>
<br> částka 180.000,- Kč
<br> Účetní dok/ad č.010397 ze dne 2.12.2009 - zaúčtování příjmu dotace <,>
<br> částka 180.000,- Kč,pol.4122,UZ 710
<br> Zápis ZO ze dne 26.8.2009 — rozhodnutí o zhotoviteli akce,firma Š+H Bohunice,s.r.o <.>,předpokládaná výše 300.000,- Kč
<br> Smlouva o dílo ze dne 28.8.2009 s firmou Š+H Bohunice,s.r.o.<,>
<br> cena 300.000,- Kč
<br> FAP č.930430 ze dne 14.12.2009 - provedené práce oprava stropu <,>
<br> částka 300.000,- Kč
<br> Účetní dok/ad č.19103 ze dne 14.12.2009 - předpis FAP,částka 300.000,— Kč Výpis z BÚ KB a.s.č.50 ze dne 15.12.2009 - úhrada FAP <,>
<br> částka 300.000,- Kč
<br> Účetní dok/ad č.010426 ze dne 15.12.2009 - zaúčtování úhrady <,>
<br> částka celkem 300.000,- Kč,ÚZ 710
<br> Vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 18.1.2010
<br> Na telefonickou výzvu doručeny nabídky jednotlivých firem
<br> Zápis 20 ze dne 30.9.2009 - rozhodnutí o výběru dodavatele travního traktoru,firma WISCONSIN Engineering CZ
<br> FAP č.870903244 ze dne 7.10.2009 - žací stroj a příslušenství <,>
<br> částka celkem 325312- Kč,WISCONSIN Engineering CZ
<br> Účetní dok/ad č.19084 ze dne 7.10.2009 - předpis FAP,částka 325.312,— Kč Účetní dok/ad č.351 ze dne 21.12.2009,částka 325.312,- Kč
<br> Účetní dok/ad č.352 ze dne 21.12.2009 - částka 248.472,- Kč,zařazení stroje do užívání
<br> Výpis z BÚ KB a.s.č.42 ze dne 20.10.2009 - úhrada FAP,částka 325.312,- Kč
<br> Účetní doklad č.010358 ze dne 16.10.2009 - zaúčtování úhrady <,>
<br> částka 325.312,- Kč
<br> 7 zastupitelů,všichni neuvo/nění,odměny schváleny v roce 2006 Rekapitulace mezd za měsíc prosinec/09,účetní dok/ad č.397 ze dne 31.12.2009 — zaúčtování mezd a odměn za prosinec/09
<br> B.ZJIŠTĚNÍ z JEDNORÁZOVÉHO PŘEZKOUMÁNÍ
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Hartmanice za rok 2009
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) a písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>,v členění dle předmětu přezkoumání (g 2 odst.1,2 zákona č.420/2004 Sb.) <.>
<br> 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
<br> prostředků
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jíhocesky.cz
<br> Stránka 3 z 7

A.PŘEZKOUMANÉ PÍSEMNOSTI Při přezkoumání hospodaření obce
<br> Druh písemnosti
<br> Hartmanice za rok 2009 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Popis písemnosti
<br> Závěrečný účet
<br> Návrh rozpočtu
<br> Schválený rozpočet
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtová opatření
<br> Účtový rozvrh
<br> Rozvaha
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Hlavníkniha
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod)
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Vnitřní předpis a směrnice
<br> Za rok 2008,zveřejněn na úřední i elektronické desce 18.5.-3.6.2009,projednán v 20 dne 3.6.2009 se souhlasem s výhradami a byla přijata 0 patření k nápravě chyb a nedostatků
<br> Na rok 2009,zveřejněn 3.12.-28.12.2008
<br> Na rok 2009,schválen v ZO dne 29.12.2008,příjmy i výdaje 1.580.000,- Kč Ze dne 3.6.2009
<br> Na roky 2007-2011
<br> Č.1,2,3,schválena vZO dne 5.8.2009 Č.4,5,6,schválena vZO dne 2.12.2009 Na rok 2009
<br> Sestavená k 31.12.2009
<br> Sestavený ke dni 31.12.2009
<br> Sestavený ke dni 31.1 2.2009
<br> Za období prosinec/09
<br> Zápis ZO ze dne 2.9.2009 - ZO schválilo nákup nemovitostí,stav.parc.č.30 a budova čp.50 na stav.parc.č.30,k.ú.Hartmanice u Žimutic,kupní cena 200.000,- Kč
<br> Kupní smlouva na nákup nemovitostí od FO,obec jako kupující,stav.parc.č.30 a budova čp.50 na stav.parc.č.30,k.ú.Hartmanice u Žimutic,kupní cena 200000- Kč,uzavřená 16.11.2009,právní účinky vkladu dne 18.11.2009 Výpis z BÚ KB a.s.č.48 ze dne 1.12.2009 - úhrada kupní ceny <,>
<br> částka 200.000,- Kč
<br> Účetní dok/ad č.010396 ze dne 1.12.2009 — zaúčtování pořízení DHM 042,částka 200.000,- Kč a úhrady kupní ceny,částka 200000,- Kč
<br> Účetní doklad č.409 ze dne 31.12.2009 — zaúčtování budovy na účet 021,částka 201.500- Kč
<br> FAP č.29000097 ze dne 6.12.2009 - znalecký posudek,ocenění nemovitosti prodejny čp 50 (pozemek stav.parc.č.30 oceněn na 5.095,25 Kč) <,>
<br> částka 1.500,- Kč
<br> Účetní doklad č.19107 ze dne 6.12.2009 - předpis FAP,částka 1.500,— Kč Výpis z BÚ KB a.s.č.51 ze dne 22.12.2009 - úhrada FAP,částka 1.500,- Kč Účetní dok/ad č.010436 ze dne 18.12.2009 — zaúčtování úhrady FAP <,>
<br> částka 1.500,- Kč
<br> Příkaz k provedení inventarizace ze dne 2.12.2009
<br> lnventurní soupisy účtů 018,019,031,021,022 (protokol o vyřazení DHIM,částka 60.000- Kč,doklad č.414 ze dne 31.12.2009 - zaúčtování vyřazení prodaného DHM),042,231,236,314,331,336,342
<br> Pravidla pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu v obci Hartmanice ze dne 29.12.2007
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 2 z 7