« Najít podobné dokumenty

Obec Licibořice - zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 2018

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Licibořice.

Zasílat nové dokumenty emailem


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

zde ke stažení
opatřeních (zák <.> 42012004 Sb.<,> 3201200I Sb <.>,apod.) Vnitřní předpis směrnice <br> Směmice o časovém rozlišení 212016 <,> Směmice o cestovních náhradách l 12016 <,> směmice o reálné hodnotě <,> odpisový plán <,> směrnice o evidenci majetku I2/2aI3 <,> směrnice o podrozvaze l0l20l3 - <,> směrnice o oběhu účetních dokladů <,> směrnice o opravných položkách 8l20I3 <,> směmice o finanční kontrole 5l20I3 <br> Výsledky kontrol zřizených organízaci <br> Zprávao výsledku finanční kontroly v MŠ Licibořice ze dne 30,1 2018 - bez nedostatků <br> Zápisy z jednání zastupitelstva věetně usnesení <br> ze dne 8.12.2017 - rozpoětové provizorium na rok 201 8 ze dne 4.I.2018 - střednědobý výhled rozpočtu 2018-2020 ze dne 1.3.2018 - rozpočet na rok 2018 ze dne 18.5.2018 ze dne 6.6.2018 - závérečný účet,nápravná opatření ze dne25.6.2018 - účetní závěrkaobce,účetní závěrka MŠ ze dne 12.9.2018 ze dne26.10.2018 - ustavující,odměňování ZO ze dne 9.12.2018 - RO č.5 <br> Zprávy o plnění přijatých opatření (zák.42012004 Sb.<,> 3201200I Sb <.>,apod.) <br> ze dne 21.6.2018 <br> Finanční a kontrolní <br> ýbor Zápis KV ze dne 2.2.2018 a 1 5.1 0.20 1 8 - kontrola plnění usnesení zo akoftrola po Zápis FV ze dne25.2.2018,25.5.2018 a 30.10.2018 - kontrola pokladní hotovosti,závérečný účet <br> obecně závazné vyhlášky <br> ě.212016,o místním poplatku zaprovoz systému sběru,přepravy,tíiděni,v yuživ áni o o d straňování odpadů č.112016,o místním poplatku ze psů <br> shromažďování <,> komunálních <br> učetní závěrka za obec schválena usnesením ZO ze dne 25.6.2018 za MŠ schválena usnesením ZO ze dne25.6.2018 Protokoly o schválení úěetní závěrky byly vyhotoveny <.> <br> + 42O a26 5 30,e-ma i l : lva na.bed na ri kova @ pa rt1 u bi ckykra j.cz <br> -10 - Komenského náměstí 1?5,532 1-].Pardubice,tel
zde ke stažení
učetní deník zaŤiien - prosinec 2018 Učtoý rozvrh Na rok 2018 předložen <.> Yýkazpro hodnocení plnění rozpočtu <br> ke dni 3I.12.2018,30.6.2aI8 a3I.8.2019 záv azné lkazatele do drženy <br> Yýkazzisku aztráE Ke dni 3I.12.2018 - daňové píiznéni DPPO zarok2)I7 pŤedloženo <.> Rozvaha zŤízenýclt příspěvkowých otganízací <br> za MŠ LiciboŤice ke dni 3I.12.2018 <br> Yýkazzisku aztráty zřízených příspěvkoqich organizací <br> za MŠ Licibořice ke dni 3I.12.2018 <br> Výsledek hospodaření zar.2017 - ztráta ve výši 1 908,84 Kč byla schválena usnesením ZO ze dne25.6.2018 <.> <br> Darovací smlouvy Darovací smlouva pro Oblastní charitu Pardubice ve výši 3 000,- Kč Dohody o provedení práce <br> DPP ze dne25.10.20|8 - úklid obce a okolí DPP ze dne 25.9.2018 - úklid volební místnosti - volby do zastupitelstva DPP ze drc 25.9.2018 - kompletace a roznos volebních lístků - volby do zastupitelstva DPP ze dne 30.2018 - práce na poště Partner Licibořice DPP ze dne 3.I.2018 - kompletace a roznos volebních lístků - volby prezidenta <br> Pracovní smlouvy včetně platových lryměru <br> Pracovní smlouva ze dne 4.5.2018 na dobu určitou včetně dodatků č <.> I - 4 aplatový výměr ze ďne 6.5.20I8jsou v souladu Pracovní smlouva ze dne 31.5.1998 včetně dodatků a platový výměr zedne 31.10.2017 isouv souladu <br> Smlouly a další materiály k přijatým účelovým dotacím <br> Učelově urěená investiění dotace na úhradu výdajů souvisejících s konáním volby prezidettarepubliky v r.2018 (pol.41 |t,ÚZ 98008) - přijetí dotace oznámeno Avizem pro změnu rozpočtu obce č.I8-I ze dne 9.1.2018,přijato ve l]ši 22.946,- Kč.Dle konečného vyúčtování čerpáno 13.320,- Kč,kvrácení do státního rozpočtu 9.626,-Kč <.> Vyúčtování odesláno 5.2.2019 - vratka odeslána zbank.účtu č <.> 2] 01 267 25103 00 dne 6.2.2019 <.> <br> Učelově určená neinvestiční dotace na úhradu výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb ďo I13 Senátu Parlamentu ČR a zastupitelstev obci (pol.41tt,ÚZ 98187) - přijetí dotace oznámeno Avízem pro změnu rozpoč...
zde ke stažení
hospodaření obce zar.2017 a schválen usnesením ZO ze dne 6.6.2018 s ýhradou schválený závěreěný účet v úplném znění vč.zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce zar.2017 byl zveřejněn na intemetových stránkách obce od 7.6.20 1 8.Bankovní výpis Bankovní výpisy ČNs q+-qzA531l07I0 v č.řadě 1 - 31 včetně účtování zaŤýen - prosinec pod č.2023 - 2032 Bankovní výpisy ČSOB - Poštovní spořitelna 27072672510300 za prosinec včetně účtování 1139 - 1150 zůstatky ke dni 3l.12.20 1 8 ověřeny inventarizaci učtu 23I k danému datu Dohoda o hmotné odpovědnosti zedne 1.1.2018 - účetní Evidence poplatků Předpis poplatku ze psů aza svoz TKO na r.2018 zallětovén dokladem č.4001 ze dne 12.I.2018.Evidence dle iednotlivých poplatníků a data úhrady bylazavedena.Faktura Došlé faktury v č.řadě 3147 - 3172 - včetně účtování předpisů.Hlavní kniha Předložena za I2l20I8.Inventumí soupis majetku azávazki Plán inventur na rok 2018 ze dne 19.12.2018.Proškolení inv entarizační komise ze dne 2I.12.20 1 8.Inventatizačnizprávazarck2}I8 ze dne 30.I.2019 -bez inv entarizačních ro zdí lů.Inventumí soupisy ke dni 3I.12.2018 - včetně nulových účtů.Kniha došlÝch faktur Zarok 2018 vedena ručně v č.řadě 3101 - 3112.Kniha odeslaných faktur Zarok 2018 vedena ručně v č.řadě 20181 - 201815 (odměna provozovateli Pošta Partner).Mzdová agenda vedena programem FLUX odměňování členů zastupitelstva Výše odměn neuvolněným členům ZObyla schválena usnesením ZO ze dne 7.II.2014.Nově schválené ustavujícím ze dne26.I0.2018.Neuvolněnému starostovi obce byla odměna stanovena v souladu s naiízenim vlády č.3712003 Sb <.>,ve znéní pozdějších předpisů s účinností od 1.1.2018.ověřeny poměrné odměny zařijen a listopad 2018 Ověřeno namzdovélisty zaobdobí 0I - 12l20I8 Počet zastupitelů: 7 Počet obyvatel k 1.1.2018: 240 pokladní doklad Za období lI - I2l20I8 - příjmové pokladní doklady ě.PD|32 - PD143 a výdaiové pokladní doklady č.119 - 140,vč.zaúětování.pokladní kniha (deník) Pokladní kniha za obdobi I0 - I2l2018 - vedena programe...
zde ke stažení
- s obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Licibořice o počtu 10 stran byl seznámen a její stejnopis převzal XXXX XXXXXX <br> V kontrolovaném období ÚSC,dle prohlášení zástupců ÚSC,nehospodařil s majetkem státu,neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavil movitý a nemovitý majetek,neuzavřel směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky,smlouvu o přijetí dotace,smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení kzávazku a smlouvu o sdružení,nekoupil ani neprodal cenné papíry,obligace,neuskutečnil majetkové vklady.Územní celek neuskutečnil veřejné zakázky malého rozsahu <.> <br> Poučení: <br> Územní celek je ve smyslu ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o XXX písemnou informaci přezkoumávajícímu orgánu,a to nejpozději do XX dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.> <br> Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 5 13 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen v informacích podle ustanovení š 13 odst.1 písm.b) téhož zákona uvést lhůtu,ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření,a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat <.> <br> Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí přestupku podle ustanovení 5 14 odst.1 písm.b) a c) zákona č.420/2004 Sb.a za to se uloží územnímu celku podle ustanovení š 14 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.XXXXXX do výše XX.XXX Kč <.> <br> J iří Blažek starosta obce 4/ podpis starosty obce XXXX XXXXXXXXX,/.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> [“"/\) účetní obce podpis účetní obce Převzal: Licibořice dne 3.6.2019 „ „„ „ „,<.> "m < osm:; &ltiššžša seš L...
zde ke stažení
příloha ke zprávě o vÝsledku přezkoumání hospodaření za rok 201 8 <.> <br> Označení všech dokladů a jiných materiálů využitÝch při přezkoumání: <br> Komenského náměstí 125,53Z 1].Pardubice,íel.: +420 026 530,e-mail: lvana,bednarikorla@pardubickykraj.cz -7- <br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu návrh rozpočfu v úplném zněni byl zveřejněn na úřední desce i <br> elektronickým způsobem umožňujícím dálkový přístup v zákonném termínu 1 5 dnů od 14.2.2018 do 1.3.201 8 <br> Pravidla rozpočtového provizoria <br> schválena usnesením ZO ze dne 8.12.2017 <br> Rozpočtová opatření č.1l20l8 - schváleno starostou ze dne 31.3.2018,zveřejněno na internetových strtínkách obce od25.3.2018 č.2l20I8 - schváleno starostou ze dne 30.6.2018,zveřejněno na internetových stránkách obce od 29.6.2018 ě.312018 - schváleno starostou ze dne 31.8.2018,zveřejněno na intemetových stránkách obce od 28.8.2018 č.412018 - schváleno starostou obce dne 3.10.2018,zveřejněno na intemetových stránkách obce od 31.10.2018 ě.5l20l8 - schváleno usnesenimZO ze dne 9.12.2018,zveřejněno na intemetových stránkách obce od9.12.2018 <br> Usnesením ZO ze dne 15.2.2017 byla schválena pravomoc starosty obce k provádění rozpočtových opatření <,> Zmény rozpoětu byly zaneseny do výkazupro hodnocení plnění rozpočtu Fin2-I2 M ke dni 31.12.2018 ve schválené výši <.> <br> Schválený rozpočet Rozpočet obce na r.2018 byl schválen usnesením ZO ze dne 1.3 <.> 2018 jako přebytkový v příjmové části ve výši 4 I57 600,- Kč,ve výdajové části ve výši 3 753 950,- Kč <.> Rozpočet byl zanesen do výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu Fín2- 12 M ve schválené výši <.> Schválený rozpočet byl v úplném znění zveřejněn na internetových strankách obce od 2.3.2018 <.> <br> Stanovení závazných ukazatelů zŤizeným organizacím <br> Příspěvek na provoz pro MŠ Licibořice byl schválen v rámci rozpočtu obce na r.2018 usnesením ZO ze dne 1.3.2018 ve výši 100.000,- Kč <,> ozntímeno dopisem zŤizovatele ze dne 2.3.2018 <.> Navýšení příspěvku o 67.0...
zde ke stažení
D.III.Pomérové ukazatele zji§téné pf'i pf‘ezkouméni hospodaf‘eni: a) podil pohledévek na rozpoétu fizemniho celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.3,42 % b) podil zévazkfi na rozpoétu fizemniho celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 3,52 % c) podil zastaveného majetku na celkovém majetku uzemniho celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0 % D.IV.Dluhové pravidlo podle zzikona o rozpoétové odpovédnosti Dluh obce Liciboi‘ice nepfekroéil 60% prfiméru jeho pfijmfi za posledni 4 rozpoétové roky podle prévm’ho pfedpisu upraVujiciho rozpoétovou odpovédnost.D.V.Ostatni sdéleni pro pf'ezkoumévany lizemni celek Licibofice due 3.6.2019 J ména a podpisy kontrolorfi zfiéastnénych na pfezkouméni hospodafeni: Helena Lacuéové.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> podpis kontrolora povéfeného fizenim kontrolor povéfeny fizenim pfezkouméni pfezkouméni Marcela BlaZkové /2) 1;” kontrolor podpis kontrolora Tato zpréva 0 VVsledku pf‘ezkouméni: - je névrhem zprévy o Vysledku pfezkouméni hospodafeni a je moino ke zji§téni V ni uvedeném podat pisemne’ stanovisko ve lhfité do 15 dnfi ode dne pfedéni zprévy kontrolorovi povéfenému fizem’m pfezkouméni.Koneénym znénim zprévy se stéwé tento névrh okamiikem marného uplynuti lhfity stanovené V § 6 odst.1 pism.d) zékona é.420/2004 Sb.kpodéni pisemného stanoviska kontrolorovi povéfenému fizenim pfezkouméni.Kontrolor povéfeny fizenim pfezkoumélni mfiie V odfivodnéném pfipadé stanovit 1h1°1tu deléi,- se vyhotovuje V6 dvou stejnopisech,pfiéemz se jeden stejnopis pfedéVé statutérnimu zéstupci kontrolovaného subjektu a druhy’ stejnopis se zaklédé do pfisluéného spisu Kraj ského fifadu Pardubicke’ho kraje,- pfi kontrolované agendé bylo zjiéténo,ie ve sledovane’m obdobi byl uplatnén celkem 1 poZadavek dle zékona é.106/1999 Sb <.>,0 s...
zde ke stažení
Popis přťatého opatření: Kontrolou vykazi FIN 2-12 M ke dni 30.6.2018,31.8.2018 a 3I.12.2018 bylo zjištěno dodržení závazných ukazatelů rozpočtu.Popis plnění opatření: splněno dne: 03.06.2019 Popis plnění opatření: Opatření bylo snlněno : Napraveno.C h ar akt e r i s t i ka zj i š t ě n é c hyb}l a ne do s t at ku : Nebylo podáno daňové přiznání k XXXX z příjmů právnicl
zde ke stažení
- přezkoumán: Ano <br> 8.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s maietkem ve vlastnictví územního celku <br> - přezkoumán: Ano <br> 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s maietkem státu s nímž hospodaří územní celek — přezkoumán: Ano <br> 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřeiných zakázek,s výiimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <br> - přezkoumán: Ano <br> 11.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano <br> 12.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano <br> 13.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.D zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <br> - přezkoumán: Ano 14.Ustanovení $ 2 odst.2 písm <.>,c) zřizování věcných břemen k maietku územního celku - přezkoumán: Ano <br> 15.Ustanovení 2 odst.2 ísm.h účetnictví vedené územním celkem <br> - přezkoumán: Ano <br> 16.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příimů za poslední 4 rozpočtové rokv podle právního předpisu upravuiícího rozpočtovou odpovědnost <br> - přezkoumán: Ano <br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných v předchozích letech <br> C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech byly zjištěny následující chyby a nedostatky,které byly napraveny: Charakteristika zjištěné chvbv a nedostatku: <br> Rozpočtové opatření,s výjimkou zákonem vymezených opatření,nebylo provedeno před provedením rozpočtové nezajištěného výdaje.Popis ziištěne' chvbv a nedostatku: <br> Kontrolou plnění rozpočtu ke dni 31.12.201 7 ve srovnání na výkaz Fin 2—12 M sestavený k uvedenému dní a na stanovené závazné ukazatele (paragrafy dle rozpočtové skladby — ve výdajích) bylo zjištěno překročení výdajů u OdPa 2212,2411,3 722,3745 a 6171.Výdaji nepředcházela schválení rozpočtového opatření <.> <br> Ziištěný nedostatek byl odstraněn.následuie název,p...
zde ke stažení
předmět přezkoumání: <br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona <.> <br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se rychází ze znéní právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu._ _" <br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona ě.42012004 Sb.nebyly předmětem pŤezkoumáni udaje,na které se váahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.> <br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 3.6.2019 <.> <br> A.VÝsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumáníza2018 <br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.> <br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.> <br> B.oblasti přezkoumání,u kteŇch nebylv ziištěnv chyby a nedostatkv podle ustanovení § 10 odst.3 písm.a) zákona č.42012004 Sb <.>,kteró jsou uvedeny v <br> členění podle ustanovení § 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona: <br> l.Ustanovení § 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpoětu včetně peněžních operací <.> týkaj ících se rozpočtových prostředků <br> - přezkoumán: Ano <br> 2.Ustanovení § 2 odst.1 písm.b) finanční operace" týkající se tvorby a použití peněžních fondů <br> - přezkoumán: Ano <br> 3.Ustanovení § 2 odst.1 písm.c) náklady a výnos}r podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano <br> 4.Ustanovení § 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na ztíkladě smlouv}z s jinými právnickými nebo Ťzickými osobami <br> - přezkoumán: Ano <br> 5.Ustanovení § 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve sm}rslu právních předpisů o účetnictví <br> - přezkoumán: Ano <br> 6.Ustanovení § 2 odst.1 písm.0 hospodaření a nakládání s piostředky posk}rtnutými z Národního fondu a s dalšími prostředk},ze zahraničí posk}tnutými na základě mezináro...
zde ke stažení
PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad odbor fin*nčnř <br> zPRÁvn o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2018 <br> obce Licibořice <br> lč: 00497OtL <br> přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 3.června 2019 jako jednorázové přezkoumání <br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení § 42,§ 53 (týká se DSO) zákona ó.12812000 Sb <.>,o obcích,ve znéní pozdějších pŤedpisů a y souladu se zákonem ě.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 2.1.2019 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.> <br> Přezkoumané období od 01.01.2018 do 31.12.2018 <.> <br> Jednorázové přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 03.05.2019 <br> Přezkoumání r,ykonaly : <br> - kontrolor pověřený íizením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXX - kontroloři: <br> - MarcelaBlažková <br> Pověření kpřezkoumáníve smyslu § 5 č.42012004 Sb.a § 4 a §6 zákonač.25512012 Sb.lydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 9.7.2018 <.> <br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.> <br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXXX - starosta obce XXXX XXXXXXXXX - účetní obce <br> Kornenského náměstí X"XX,XXX 1,1 Pardubice,Iel.: +420 026 530,e-mail: ivana.bednarikova@)pardubickykraj.cz -L-

Načteno

edesky.cz/d/9113729

Meta

Jednání zastupitelstva   Rozpočet   Prodej nemovitosti   Prodej   Rozpočet   Volby   Rozpočet   Veřejná zakázka   Rozpočet   Rozpočet   Zákon 106/1999   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Více dokumentů od Obec Licibořice      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz