Zápis z kontroly provedené na základě zákona 320/2001 Sb.v platném znění,ve smyslu vyhlášky 416/2004 Sb <.>,v platném znění a dalších zákonů a předpisů Kontrolovaný subjekt: ZŠ a MŠ Olšany u Prostějova IČO: 0070881707 Statutární zástupce kontrolovaného subjektu: Mgr XXX XXXXXXXXXX,ředitelka školy Zástupce kontrolovaného subjektu: XXXXXXXXXX XXXX,ekonomka,Kontrolní orgán: kontrolní skupina složená z členů finančního výboru Obce Olšany u Prostějova XXXXXXX XXXXXXX,XXXXXXXX XXXXXXXX <,>
<br> Datum zahájení kontroly : XX.XX.2016 Datum ukončení kontroly: 20.102016 Místo uskutečnění kontroly: ZŠ Olšany u Prostějova 3 Kontrola byla provedena na základě kontrolní činnosti jako dílčí část kontroly nahrazující interní audit v souladu se zákonem 320/2001 Sb.5 29: Uskutečněná část kontrol vychází ze střednědobého plánu obce <.>
<br> Byly kontrolovány následující okruhy:
<br> ]) Návaznost počátečních stavů účtů,odsouhlasení na výkazy <.>
<br> Byla provedena kontrola návazností koncových stavů 2015 na počáteční stavy účtu v roce 2016.Nález: Bez závad <.>
<br> 2) Majetkové účty
<br> Základní škola má v evidenci následující majetek k 1.1.2016 :
<br> Druh majetku SU částka DDNM 018 155 022,70 Ostatní DHM 028 6 629 153.03 Celkem tř.0 6 784 175,73
<br> Nález: : Bez závad <.>
<br> 3) Dotace na provoz a mzdy od Obce Olšany u Prostějova" byla provedena kontrola dotací:
<br> Na provoz ve výši 1 700 ODD.-Kč zaúčtováno na účtu č 672 300 Na mzdy ve výši 600 000.- Kč zaúčtováno na účtě 672 620 <.>
<br> Nález: : Bez závad <.>
<br> 4) Zákon 563/91 Sb.v platném znění: a) náležitosti účetních dokladů — kontrola přijatýchfaktur
<br> Byla provedena namátková kontrola pokladních dokladů.Namátkově byly vybrány ke kontrole následující účetní doklady a položky :
<br> 500230 8.6.2016 Stavebnice-skládačka ] 373.- 500305 24.6.2016 Cestovné 70,- 500396 8.9.2016 Poštovní známky 480,- 500435 22.9.2016 Vstupné do kina 1 365,- 500451 29.9.2016 Vstupné na exkurzi 1 680,- 500453 3.10.2016 Příjem za pracovní sešity 2tř.4 272,— 500473 14.10.2016 Knihy 800.-
<br> Byla provedena namátková kontrola přijatých faktur dokladů <.>
<br> 200280 31.5.2016 Maso ŠJ-Makovec 9 628,- 200291 7.6.2016 Pracovní pomůcky 4 076,- 200371 8.7.2016 Oprava telefonu 2 263,- 200398 31.7.2016 Zpracování mezd 5 910,- 200426 31.8.2016 Kancelářské a čistící prostředky 30 416,- 200451 15.9.2016 Revize EZS 3 010,- 200502 5.10.2016 Seminář-žák s problémovým chováním 1 900.-
<br> Nález: Bez závad <.>
<br> 6) Smluvní vztahy
<br> - pohledávkv po splatnosti a jejich vymáhání Dluh na stravném žáků ZŠ :
<br> XXXXXXXXXX XXXXX X XXX,-Kč XXXXXXXX XXXXXX XXX,—Kč
<br> XXXXXX XXXXX X XXX,-Kč XXXXXXXX XXXXX XXX,-Kč XXXXXXX XXXXX XXX,-Kč
<br> Pohledávky jsou vymáhány a po předchozí domluvě budou dluhy vyrovnány do konce roku 2016 <.>
<br> Účetní doklady jsou evidovány systematicky a přehledně <.>
<br> Připomínky k průběhu kontroly a k zápisu:
<br> Za kontrolovaný subjekt: Za kontrolní orgán:
<br> gmbqtguou A FATŽRSKA sxou Obec tě) va (
<br> oL XXX u FROST sova (,'
<br>.„.Olšan uPros <.>," na 11 ots/w: u PFOST:.JOVA 3 Y [98 14,WW
<br> ičo: “to se 17 07 i 582 380 1
<br> žu/ŽJ 60 Žabí/;
<br> %;Zó' /