QDBB,KQ R.Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> <
<br> 013an SZ_039964/2016/KUSK Stejnopis č.? Cj.: 006201/2017/KUSK %—
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> LIBIŠ IČ: 00662241 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Libiš za rok 2016 bylo zahájeno dne 09.08.2016 doručením oznameni o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> " 6.9.2016 „ 7.9.2016
<br> - 20.2.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontroini řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 — 31.12.2015
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Libiš Mělnická 579 277 11 Libiš
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřeny rizením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Bc.Zuzana Svobodová
<br> Zástupci obce: XXXXXX XXXX - XXXXXXXX XXXXXXXXXX Kčppelová - hlavní účetní Marcela Můlzerová - ekonomka
<br> Pověření kpřezkoumání podle % 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stepanka Dvořáková Týcová dne 25.7.2016 <,>
<br> pod č.j.103459/2016/KUSK
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle Zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu <.>,včetně peněžních operaci týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti úzenmího celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — Enančni operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlaštníctví úzenuuho celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právrnlío předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanavení ij 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 20.02.20í7 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled " na období roku 2014 - 2018 Návrh rozpočtu ' zveřejněný dne 27.11.— 17.12.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 16.12.2015 jako přebytkový - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' dopisy ze dne 29.2.2016 pro příspěvkové organizace Základní škola Libiš a Mateřská škola Libiš Rozpočtová opatření 1 - schváleno radou obce dne 8.2.2016.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 25.2.2016 3 - schváleno radou obce dne 14.3.2016 4 „ schváleno zastupitelstvem obce dne 21.3.2016 5 - schváleno radou obce dne 25.4.2016 6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 16.5.2016 7 - schváleno zastupitelstvem obce dne 13.6.2016 8 - schváleno zastupitelstvem obce dne 18.7.2016 9 - schváleno radou obce dne 25.7.2016 10 - schváleno radou obce dne 8.3.2016 11 - schváleno zastupitelstvem obce dne 19.9.2016 12 - schváleno radou obce dne 10.10.2016 13 - schváleno zastupitelstvem obce dne 23.11.2016.č.14 - schváleno zastupitelstvem obce dne 12.12.2016 " č.15 — schváleno radou obce dne 21.12.2016 Závěrečný účet " za rok 2015,projednán a schválen dne 13.6.2016 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "s výhradami",nápravná opatření přijata,návrh zveřejněn od 25.5.do 14.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.1.2016,30.6.2016,31.8.2016,31.12.2016...