AUDIT KORREKT s.r.o <.>,Tavolníkova 2013/11 <.>,14200 Prahav4,Krč,OR MěS Praha oddíl C,vložka 52299 Císlo oprávnění KACR 258,ICQ 25131265 Tel.602511574
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,() auditorech & o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení & 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“),podle © 12 zákona č.255/2012 Sb.o kontrole <.>
<br> pro územní samosprávný celek
<br> Město Králův Dvůr
<br> za období od 01.01.2016 do 31.12.2016
<br> 1.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán územního samosprávného celku (dále jen „územní celek):
<br> Auditor provádějící přezkoumání: Auditorská společnost provádějící přezkoumání:
<br> Místo přezkoumání:
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání provedeno:
<br> Datum projednání zprávy: Místo projednání zprávy Datum vyhotovení zprávy Místo vyhotovení zprávy Datum zahájení: Zahajovací kontrolní úkon: Poslední kontrolní úkon:
<br> Datum ukončení:
<br> XXXX XXXXXXXX,starosta
<br> Ing.Zdeňka Cahlíková,č.oprávnění 1345 AUDIT KORREKT s.r.o <.>,č.oprávnění 258.Tavolníkova 2013/11,142 00 Praha 4,Krč
<br> Město Králův Dvůr,námMíru 139 267 01 Králův Dvůr
<br> 12.10,12 <.>,14.12.2016 03.-04.01 <.>,06.02 <.>,05 <.>,09.-l O <.>,22.-24.05.20l7
<br> 24.05.2017
<br> Králův Dvůr
<br> 24.05.2017
<br> Králův Dvůr
<br> 12.10.2016
<br> vyžádání dokumentace ke kontrole
<br> všechny originály podkladů zapůjčených pro výkon přezkumu byly vráceny,následně byl přezkum ukončen podáním předběžně informace o kontrolních zjištěních 24.05.2017
<br> AUDIT KORREKT s.r.o <.>,Tavolníkova 2013/11 <.>,142 00 Praha 4,Krč,OR MěS Praha oddíl C,vložka 52299
<br> Číslo oprávnění KAČR 258,Kč 25131265 Tel.602511574
<br> II <.>
<br> PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 52 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle š 17 odst.2 a 3 zákona
<br> č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> ato:
<br> !
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se
<br> b)
<br> C) d)
<br> %)
<br> rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům
<br> krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením & 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> Jsou dále oblasti:
<br> a)
<br> b)
<br> C)
<br> d)
<br> g) h)
<br> III <.>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 55 zákona 420/2004 Sb.(viz bod 11.Této zprávy) se
<br> AUDIT KORREKT s.r.o <.>,Tavolníkovn 2013/11 <.>,142 00 Praha 4,Krč,OR MěS Praha oddíl C,vložka 52299 Císlo oprávnění KACR 258,IC 25131265 Tel.602511574
<br> ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použití
<br> d) věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska.Jsou uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> rv.DEFINOVÁNÍODPOVĚDNOSTI
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán (územní celek) Město Králův Dvůr <.>
<br> Naši úlohou je,na základě provedené...