KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE ' “' Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Novopacko,IC: 75126001 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 13.10.2016 - 2152017 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,() přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Novopacko Dukelské náměstí 39 509 24 Nová Paka Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - lng.XXXXXXXXX XXXXX - předseda svazku Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXXXX XXXXXXXXX — kontroloři: Mgr.XXXXXX XXXXXX Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.XXX/XXXX Sb.á Q 4 a & 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.6.2016 Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Novopacko byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis Předloženy následující bankovní výpisy: výpis č.1 - 3 a 9 _ 14 k BÚ vedeného u ČNB výpis č.1- 3,7 — 12 k ZBÚ vedeného u ČS,a.s.Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu svazku na rok 2016 byl v souladu s ustanovením 511 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úředních deskách členských obcí.Příloha rozvahy Předložen výkaz přílohy rozvahy sestavený k 30.9.2016 a k 31.12.2016.Rozpočtová opatření Rozpočtová změna byla provedena rozpočtovým opatřením č.1 — 6 schválenými valnou hromadou nebo předsedou svazku v rámci jeho kompetence.Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled zpracován do roku 2021.Rozvaha Předložen výkaz rozvahy sestavený k 30.9.2016 a k 31.12.2016.Kontrolou obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy.Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2016 valná hromada schválila dne 7.12.2015 jako vyrovnaný.Závazné ukazatele byly stanoveny v odvětvovérn třídění.Příjmy a výdaje ve výši 40 100; Kč.Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím Svazek obcí poskytl v kontrolovaném období jednu dotaci na základě žádosti a následně uzavřené veřejnoprávní smlouvy,která byla oboustranně podepsána dne 29.6.2016.Dotace byla poskytnuta jako investiční ve výši 100 000; Kč na pořízení stroje na úpravu ledové plochy.Poskytnutí bylo schváleno valnou hromadou dne 27.6.2016.Dotace byla vyúčtována dne 28.12.2016 a došlo k proúčtování na účet 572,avšak byla zaúčtována s neinvestiční výdajovou položkou 5222,správně mělo být 6322.Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Příjmy svazku byly posíleny k 30.9.2016 o neinvestiční členské příspěvky od obcí a dvě dotace z rozpočtu kraje: — neinvestiční dotace z rozpočtu KHK na "Profesionalizaci DSO Novopacko" ve výši 47 000,- Kč.Smlouva č.16RRD02-0004 ze dne 3.6.2016.Procentuální podíl dotace nesmí přesáhnout 70% uznatelných nákladů.Závěrečná zpráva do 31.12.2016.— neinvestiční dotaci z rozpočtu KHK na "Olympiáda mateřských škol 2016" ve výši 10 000,- Kč.Smlouva č.168MR02—001 3 ze dne 23.5.2016.Celkové náklady projektu ve výši 20 944,- Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové Kč,podil dotace ve výši 47,74% a vlastní podíl ve výši 10 944,- Kč.Závěrečné vyhodnocení projektu bylo poskytovateli doloženo,viz vyúčtování dotace ze dne 13.7.2016,procento čerpání bylo dodrženo a zaúčtování včetně originálů dokladů bez výhrad.— mimořádnou dotaci z rozpočtu Města Nová Paka ve výši 100 000,- Kč na poskytnutí dotace TJ Bruslařskému klubu Nová Paka.Schváleno valnou hromadou svazku 27.6.2016.Ve skutečnosti se jedná o mimořádný členský příspěvek,který byl určen sice na nákup stroje na úpravu ledové plochy,ale tento stroj není ve vlastnictví DSO,jelikož byl dále poukázán na základě veřejnoprávní smlouvy konečnému příjemci,viz poskytnuté dotace.Jednalo se tedy o neinvestiční členský příspěvek 5 pol.4121.- neinvestiční dotaci z rozpočtu MŠMT pod ÚZ 33063 na projekt "Rovný přístup ke kvalitnímu předškolnímu,primárnímu a sekundárnímu vzdělávání" ve výši 649 202,45 Kč.Celkové způsobilé výdaje projektu činí 2 277 906,40 Kč,dotace bude poskytnuta do výše 95%,tj.2 164 011,08 Kč.Realizace projektu byla stanovena od 1.7.2016 do 30.6.2018.Dotace je poskytnuta zálohové a je vedena na účtu 472,část byla již profinancována a proúčtována na účet 672.Účetní doklad Byly kontrolovány účetní doklady k výše uvedenému bankovním výpisům.Doklady ...