ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA O výsusoku PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTSKÉ čÁsn BRNO —.IEHNICE ZA OBDOBÍ OD 1.1.2016 DO 31.12.2016
<br> podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení 5 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání
<br> hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále i XXX „zákon č <.>
<br> XXX/XXXX Sb." nebo „zákon o přezkou má ní") <.>
<br> 1 VŠEOBECNĚ INFORMACE
<br> Název územního samosprávného celku:
<br> Statutární město Brno,Městská část Brno-Jehnice
<br> Ičo: 44992785 Právní forma: územní samosprávný celek Sídlo: Dominikánské náměstí 1,Brno PSČ 601 67
<br> Statutární orgán:
<br> XXXXXX XXXXX,starosta městské casti Brno—Jehnice
<br> Místo přezkoumání:
<br> Prostory úřadu městske casti Brno-Jehnice
<br> Doba provedení dílčího přezkoumání:
<br> 11.10.2016
<br> Doba provedení závěrečného přezkoumání:
<br> 8.2.2017
<br> Určení zahájení přezkoumání hospodaření:
<br> Projednání a předání plánu dílčího přezkoumání hospodaření včetně předání úvodních požadavků dne 6.9.2016
<br> Určení ukončení přezkoumání hospodaření:
<br> Projednání návrhu zprávy dne 28.3.2017
<br> Určení zprávy:
<br> Zastupitelstvo MČ Brno-Jehnice,zveřejnění
<br> Auditorská společnost:
<br> N£XIA AP a.s <.>
<br> Sokolovská 5/49,186 00 Praha 8
<br> IČO 48117013
<br> Evidenční číslo KAČR č.096
<br> Osoby provádejlc: přezkoumání hospodaření:
<br> Ing.Jakub Kovář- odpovědný auditor Ing.XXXXXXXX XXXX — manažer
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> Bc.XXXXX XXX
<br> přezkoumání hospodaření územního celku:
<br> Vymezení pravomoci auditora !( provedení
<br>.<.>.;
<br> Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření městske casti Brno-Jehnice v souladu s ustanovením 5 4 odst.7 zákona č.420/2004 Sb <.>,ustanovením & 2 písm.c) zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a O změně
<br> některých zákonů,ve znění pozdejsuch předpisů <.>
<br> Datum vyhotovenízprávy:
<br> 28.března 2017
<br> NEXí A AP a.5.Tel.-: Člen Nexia šnternational
<br> Sokolovská 5 "49
<br> 186 00 Praha 8
<br> +420 221 584 301.45.420 22155-84302
<br> IČO/lD No.: 43.11 7.0 13 DlČ/TaxNo cz '4_ 11 70 13 ll./Commercial“registr-Eri:.v Praze„oddíi B,-vl'o_ž-ka 14203
<br> Nexia AP
<br> 2 POPIS PŘEZKOUMÁNÍ
<br> Přezkoumání hospodaření územního samosprávného celku za rok 2016 bylo provedeno na základě Smlouvy o provedení přezkoumání hospodaření a poskytnutí souvisejících služeb uzavřené dne 12.1.2016 mezi statutárním městem Brnem,které zastupoval primátor Ing.XXXX XXXXXX a konsorciem společností NEXIA AP a.s <.>,kterou zastupoval předseda představenstva Ing <.>
<br> XXXXXXXX XXXXX,a AV-AUDITING,spol.s r.o <.>,kterou zastupovala jednatelka Ing.XXXXX XXXXXXXXXX <.>
<br> Společnost NEXIA AP a.s.provedla přezkoumání hospodaření Statutárního města Brna,Městské části Brno-Jehnice za rok 2016 spolu se společností AV—AU DITING,spol.s r.o.jako členové konsorcia společností NEXIA AP a.s <.>,IČO: 48117013,se sídlem Sokolovská 5/49,Praha 8,PSČ 186 00 a AV-AUDITING spol.s r.o <.>,iČO: 49285220,se sídlem Tolarova 317,Rosice,533 51
<br> Pardubice <.>
<br> 2.1 Předmět přezkoumání
<br> Předmětem přezkoumáníjsou podle ustanovení Š2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje O ročním hospodaření,tvořící součást
<br> závěrečného účtu podle 517 odst.2 a 3 zákona c.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních Operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více
<br> územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,e) finanční Operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí
<br> poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům Obcí,k jiným
<br> rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením & 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále Oblastí:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle
<br> zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,d) stav pohledávek a závazků a nakládání...