Příloha F
<br> Dobrovolný svazek obcí Východní Krkonoše
<br> Seznam dokladů použitých při přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> Účetní sestava Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015
<br> Rozvaha k 31.12.2015
<br> Příloha k UZ k 31.12.2015
<br> Výkaz FIN 2-12
<br> Obratová předvaha k 31.12.2015
<br> Finance Rozpočet na rok 2015
<br> Rozpočtová opatření
<br> Inventury Inventurní soupisy majetku
<br> Inventurní soupisy pohledávek a závazků
<br> Soupis opreativní evidence k 31.12.2015
<br> Soupis hmotného majektu k 31.12.2015
<br> Podklady k dotacím Dotace z Euroregionu Glacensis "Cyklomaraton"
<br> Podklady k neinvestiční dotaci od KÚ HK v režimu de minimis
<br> Systémová podpora rozvoje mezioobecní spolupráce v ČR
<br> Seznam příspěvků od obcí
<br> Systémová podpora rozvoje mezioobecní spolupráce v ČR
<br> Podklady k neinvestiční dotaci od KÚ - Podpora integrovaných projektů
<br> svazků obcí
<br> Smlouvy Smlouva o poskytnutí dotace z rozpočtu Královehradeckého kraje
<br> číslo 15CRG06-0006
<br> Ostatní Přiznání k XXXX z příjmů právnických osob za rok XXXX
<br> Účetní doklady vystavené faktury - 2015001 - 2015052; 2015650 - 2015663
<br> přijaté faktury - 1 - 124
<br> Pokladní doklady - přijmové 26- 28,výdajové 86- 98 za 12/2015
<br> POZN.Všechny uvedené doklady byly využity při zpracování příslušné oblasti
<br> hospodaření,nebyly prověřovány všechny náležitosti a obsah dokladů
<br> a písemností

I
T
<br> t
t
I
T
<br> I
t
T
<br> t
t
T
<br> t
I
T
<br> T
<br> I
I
:
<br> T
<br> I
<br> Piiloha B
<br> Piiloha B - zji5tdni pro vydfnf zprhvy auditora
<br> Piiloha obsahujici detailni popis zjiSt6njch chyb a nedostatkfi podle $ 10 odst.3 pism.b) a c) zhkona
8.42012004 Sb.a oznadeni dokladt ajinych materi6lfi,ze kterych jednotliv6 zji5tdni trychilzeji <.>
<br> A.Zji5tdni v prribEhu piezkoumdni
V prfibEhu piezkoum6ni byly zjiStdny d6le uvedend mdnd zhvaLnd chyby a nedostatky podle $ l0 odst'
3 pism.b) zfuk.(,<.> 42012004 Sb.Pii zdvdredndm piezkoum6ni nebyly dal5i chyby zji5tdny <.>
<br> Kontrola hlavni knihy - g4 odst.8 zhk.d.563/91Sb <.>,o ridetnictvi,vyhl65ka(:.41012009 Sb <.>
a) Svazek nezandtoval a nezaplatil v roce 2015 urazov6 poji5tdni za zamEstnance <.>
b) Svazek nespr6vnd ridtoval riroky z prodleni na fdet 549 (sprdvnE ii:et 542) <.>
<br> B <.>
<br> 1 <.>
<br> Zhodnoceni vfchozich skuteinosti pro lyddni zprhvy auditorem:
<br> Svazek hospodaii s finandnimi prostiedky v souladu se schv6lenjm rozpodtem,piijmy a vlidaje
jsou ridtov6ny podle piedepsan6 rozpodtovd skladby.Jeho rozpodet je odvisli od objemu
poskytnuqfch dotaci <.>
Svazek i6dn6 splSci svd z|vazky podle finandnich ukazatehi neni jeho hospodaieni ohroZeno <.>
Pii hospodaieni s majetkem svazku nebyly zji5tdny nesrovnalosti.Dokondit je pouze pievod
projektov.-ich dokumentaci na obce <,>
Udetnictvi a fdetni zitvErkabyly zpracov6ny v poZadovan6m rozsahu a v poZadovan6m dlendni <.>
Rizika uvedend ve zpr|vE z roku 2014 ohlednd vdasn6ho schvalovdni rozpodtovych
opatieni byla projedn6na ve vyboru.V roce 2015 bylapiijata 2 rozpodtov6 opatieni <.>
<br> Zprhva byla projedn6na s piedsedou svazku dne 1 0.5.2016
<br> Mgr.Tom65 Hendrych
piedseda svazku
<br> TotoZnost statutdrniho org6nu
<br> byla ovdiena podle
<br> oP d.202 479 471
<br> vydandho M6U Trutnov dne 30.10.2013
<br> 2 <.>
<br> J <.>
<br> AT <.>
<br> 5 <.>
<br>.Renata Janedkov6
airditor,opr6vndni 6.164l

Neinvestiini transferv - 289 000.- Ki - HK
<br> V r6mci dotadniho programu Kr6lov6hradeck6ho kraje,<,> Podpora dinnosti a rozvoje destinadniho
managementu 15CRG06" byla piijata dotace ve qi5i 189.000,- Kd.Celkov6 n6klady dinily 223 759,- Kd <.>
Prostiedky byly pouZity na vyrobu Krakono5ovjch cyklomap,vjrobu report62i z akci poi6dan;ich v dl <.>
obcich svazku,fotobanku svazku,ceny pro ddti do Krakono5ova krdlovstvi atd <,>
<br> Zrozpodtu Kr6lovdhradeckdho kraje byla posklnuta ridelovd neinvestidni podpora ve vy5i 100 000,- Kd na
poi6d6ni 2.rodniku Krakono5ova cyklomaratonu.Celkov6 n6klady ve vy5i 438.786,30- Kd
<br> Dotace z Euroreqionu Glacensis - 253 385.25 Ki
<br> 30.12.2015 byla piijata platba zEuroregionu Glacensis ve vy5i -253 385,25 na projekt 1.Krakono5riv
cyklomaraton,kterj byl fealizovSn 1.8,2014 (celkov6 n6klady ve vy5i 433.176,40)
<br> Z|vdredne zprhvy k jednotlivym projektrim jsou soud6sti vy(rdtovdni piijatych transfert <.>
<br> VYDAJE SOVK:
<br> Vfdaje dinily celkem 3 128 456,88 Ki
<br> Podrobnd vevykaztFin2-t2 M pod OdPa2743,3419,3639,3900,6310,6330
<br> HOSPODARSKY VYSLEDEKZA ROK 2015 - 584 040,<.> 37 Ki <.>
<br> Vfsledek zhlavni dinnosti zarok2014 (,inil - 584.040,37,-KE.(Zisk vznikl z drivodri irspory mzdovlch
prostiedkri - projekt MOS a piijem dotace z euroreginou za rok 2014)
<br> V Trutnovd dne 24.5.2016
<br> /
<br> Mgr.Tom65 Hendrych
piedseda Svazku obci Vjchodni Krkono5e

{&
s64
<br> €
b1
<br> s)
<br> Svuzek obcf Vichodn{ Krkonoie
Trutnov,Mladd Buky,Svoboda nad Upou,Jansk6 Ldznd,<,> Cerny Dtl <,>
Horni Mar5ov,Mal6 Upa,Pec pod Sn6Zkou,Laclei
<br> mobil: 731 183 920
e - mail : info @vy c ho dnilcr ko no s e.c z ht tp : // www.vy ch o dnikr ko no s e.c z
<br> ZprSvakzfvfre(n6mu riitu Svazku obci Vfchodni Krkono5e (d5le ien SOVK)
za Yok20l5
<br> SOVK nav|zal na svoji dinnost v piedchozim roce,Od roku 20II je tvorYen jii.deviti mdsty a
obcemi (Trutnov,Mlad6 Buky,Svoboda nad Upou,Jansk6 Liznd,<,> ierny Dfil,Holni Mar5ov,Mal6 Upa <,>
Pec pod SndZkou aZaclei) <.>
<br> Udaje o plndnf rozpodtu piijmn a vydajfi v plndm dlendni pod6v6 vykaz FIN 2-12 M,kter! je
zhvEre(nym ridtem SOVK zarok2075 <.>
<br> HMOTNf MAJETEK
<br> V prfibdhu roku nebyl poiizen hmotny majetek <.>
<br> CELKOVE PRiJMY SOVK - 3 260 887.85 Ki:
<br> ilensk6 piispdvky od obci
Piijmy Krakono5riv cyklomaraton - partneii
Inzerce MF Dnes
Startovn6 Krakono Sriv cyklomaraton
Tridka Krakono Stiv cyklomaraton
Krakono5ovy pasy + cyklomapy
Ostatni propagace
Piijmy z prodeje sluZeb (montffi a demontdi.<.> stanfi)
Krajskd dotace
Dotace z Euroregionu Glacensis
Pievody z rozpodtovl;ch fdtt
Piijatd z|lohy na projekt MOS
<br> I 085 500,-
115 000
135 000,-
13 1 550,-
<br> 12 500,-
37 000,-
13 445,-
<br> 165 200,-
289 000,-
253 385,25
1??q50-
LJJ rJv)
<br> 889 357,60
<br> dlensk6 piispEvkv - I 085 500.- Ki
<br> Clensk6 piispdvky na dinnost SOVK dle rozpodtu dinily 1 079 700,- Kd <,>
Jmenovitd: Trutnov 441.900,- Kd,Mlad6 Buky 90.300,- Kd,- XXXXXXX nad Upou XX.XXX,- Kd,JanskX LdznE
71.800,- Kd + 6.000,- Kd (piispdvek na KC - vrchaiskri prEmie),Cerny Dril 49.500,- Kd,Horni Mar5ov
54.100,- Kd,Mal6 Upa 38.000,- Kd,Pec pod SndZkou 110.500,- Kd.Mdsto Zaclei 138.000,- Kd <,>

ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br>
<br> podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České
<br> republiky,podle ustanovení § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění
<br> pozdějších předpisů a podle ustanovení § 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření
<br> územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen
<br> zákon č.420/2004 Sb.) <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> pro
<br> Svazek obcí Východní Krkonoše
<br> IČ: 711 88 371
<br>
<br> Národní 199
<br> 541 01 Trutnov
<br>
<br>
za období od 1.1.2015 do 31.12.2015
<br>
<br>
<br>
<br> 2
<br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán dobrovolného svazku obcí (dále jen „svazek):
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXXX – předseda Svazku obcí Východní Krkonoše
<br> Auditorská společnost: K KREDIT s.r.o.auditorská společnost č.370
<br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření Svazku obcí Východní Krkonoše
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXXXX - auditor
<br> Další osoby podílející se na přezkoumání hospodaření Svazku obcí Východní Krkonoše: Šárka
<br> Hauerová
<br>
<br> Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření Svazku obcí Východní
<br> Krkonoše:
<br> Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření Svazku obcí Východní Krkonoše v souladu
<br> s ustanovením § 4 odst.7 zákona č.420/2004 Sb <.>,ustanovením § 2 písm.b) zákona č.93/2009 Sb <.>,o
<br> auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br>
<br> Místo přezkoumání: Sídlo svazku a kancelář auditora
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření Svazku obcí Východní Krkonoše:
<br> Dílčí přezkoumání hospodaření nebylo provedeno.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno
<br> 10.5.2016 přezkoumáním v sídle svazku a zpracováním zprávy 11.5.2016 <.>
<br>
Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření Svazku obcí Východní Krkonoše:
<br> Zakázka byla zahájena 10.5.2016 projednáním a potvrzením platnosti smlouvy a předáním
<br> Oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření svazku Východní Krkonoše za rok 2015
<br> auditorskou společností a ukončena projednáním návrhu zprávy dne 10.5.2016 <.>
<br>
<br> II.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení § 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním
<br> hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle § 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o
<br> rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti svazku obcí <,>
d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi
<br> dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo
<br> fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze
<br> zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům
obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a dalším osobám <.>
<br>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví svazku <,>
b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří svazek <,>
<br>
<br> 3
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumávaných
orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších
<br> předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
g) zřizování věcných břemen k majetku svazku obcí <,>
h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br>
<br> III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení § 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této zprávy) se ověřuje
<br> z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou
<br> uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br>
<br>
<br> IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a jeho zobrazení v účetních a finančn...