« Najít podobné dokumenty

Obec Václavy - Zpráva o výsledku přezkoumaní hospodaření obce Václavy za rok 2018

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Václavy.

Zasílat nové dokumenty emailem


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

z9.pdf (105.1 kB)
Rozdělovník: <br> Stejncnpis Počet výtisků Předáno Převzal Kraj ský úřad,<.> <.>,1 1 )( Středočeského kraje Marketa Vejrazkova Obec 2 1 x Václavy XXXXX XXXXX
z8.pdf (376.39 kB)
Tato zpráva o yýsledku přezkoumání: <br> - je návrhem Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.1 písm.d) zákona č.420/2004 Sb <.>,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání <br> — ke zjištěním uvedeným vtomto návrhu je možno podat písemně stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne předání návrhu zprávy,a to kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje,Odbor interního auditu a kontroly,Zborovská 11,150 21 Praha5 <br> — tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání <br> - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech,přičemž se stejnopis č.2 předává statutárnímu zástupci přezkoumávaného subjektu a stejnopis č.l se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem interního auditu a kontroly Kraj ského úřadu Středočeského kraje <.> <br> S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Václavy o počtu 9 stran byl seznámen a stejnopis č.2 převzal,XXXXX XXXXX,starosta obce <.> <br> XXXXX XXXXX starosta obce Václavy <br> Poučení: <br> Územní celek je ve smyslu ust.& 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen přijmout opatreni knápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření & podat otom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu — Krajský úřad Středočeského kraje,Odbor interního auditu a kontroly,Zborovská 11,150 21 Praha 5,a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.> <br> Územní celek je dále ve smyslu ustanovení tj 13 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen v informacích podle ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) téhož zákona uvést lhůtu,ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkomnávajícímu orgánu uvedenou Zprávu zaslat <.> <br> Nesplněnírn těch...
z7.pdf (241.97 kB)
D) Závěr Při přezkoumání hOSpodaření obce Václavy za rok 2018 podle 5 2 a 5 3 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů <br> Byly zjištěny nedostatky spočívající v: (510 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.) <br> C5) neodstranění nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání.' Tyto chyby a nedostatky jsou speciňkovány v oddíle C) pod písm.a).Upozornění na rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: <br> Neuvádí se <.> <br> Podíly dle 5 10 odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: <br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,67 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: <br> Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč.Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč <.> <br> Výrok dle 5 10 odst.4 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: ' Dluh územního celku nepřekročil 60% průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky <.> <br> Václavy 06.03.2019 <br> KRAJSKÝ ÚŘAD <br>.l.<.> STŘEDOČESKÉHD KRAJE _ POdplsy kontro OI'Ll.Odbor interního auditu a kontroly <br> 150 2! Praha 5.Zborovská 11 <br> XXXXXXX XXXXXXXXXX.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.!? (?./T&L.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.> <br> l.=\— Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX + OQŽĚLUQ.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.> <br> kontrolorka
z6.pdf (183.02 kB)
b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky <br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: <br> ' Vyhláška č.512014 Sb <.>,o způsobu,termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu,rozpočtů státních fondů,rozpočtů územních samosprávných celků,rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti,ve znění pozdějších předpisů <br> 5 6 odst.1 písm.d),neboť: <br> Finanční výkaz FIN 2 -12 M nebyl sestaven v rozsahu daném přílohou č.6 vyhlášky.Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet na rok 2017 ve výdajích ve výši 1 524 300,00 Kč,ve výkazu FIN 2—12M byly výdaje ve schváleném rozpočtu vykázány ve výši 1 496 300,00 Kč,rozdil činí 28 000,00 Kč <.> <br> NAPRAVENO Finanční výkaz FIN 2—12M byl v roce 2018již sestaven v souladu se zákonem <.>
z4.pdf (436.9 kB)
Pokladní doklad - č.18—701-00043 z 1.6.2018 - č.18-701-00078 z 30.6.2018 Evidence poplatků ' vedena ručně Evidence majetku ' vedena v počítači,v modulu programu Keo Inventumí soupis majetku a závazků ' svědčící o provedení inventarizace majetku a závazků k 31.12.2018,zejména plán inventur z 10.12.2018,proškolení inventarizační komise 2 10.12.22018,inventumích soupisů k 31.12.2018,výpisu z listu vlastnictví k 31.12.2018 a závěrečné inventarizační zprávy z 15.1.2019 Odměňování členů zastupitelstva ' neuvolněného starosty a neuvolněněho místostarosty,dle výplatní listiny za červen a září 2018 Účetnictví ostatní ' protokol o schválení účetní závěrky ze dne 28.2.2018 Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod) ' Kupní smlouva ze dne 2.5.2018,obec prodává pozemek parc.č.11/4 o výměře 61 m2 v katastrálním území Václavy.Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem ' ke kupní smlouvě ze dne 2.5.2018,záměr vyvěšen v době od 3.8.2017 do 19.8.2017 Dohody o provedení práce ' ze dne 2.5.2018 uzavřená s J.B.na obklady Kačabar — 25 hodin ' ze dne 1.8.2018 uzavřená s P.Ž.na opravu elektroinstalace v Kačabaru - 10 hodin ' ze dne 2.5.2018 uzavřená 3 KS.na obklady Kačabaru,natírání laviček - 15 hodin Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) ' ze dne 19.3.2018 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ' ze dne 13.12.2017 (schválený rozpočet),ze dne 28.2.2018 (schválený závěrečný účet a účetní závěrka),ze dne 20.6.2018,ze dne 22.8.2018,ze dne 2.11.2018 (ustavující),ze dne 12.12.2018,nepřezkoumáváno,použito podpůrně <br> V kontrolovaném období obec Václavy,dle prohlášení starosty obce,neuzavřela smlouvu směnnou,darovací,pachtovní,smlouvu o výpůjčce,výprose,o nabytí,převodu nebo o zřízení práva stavby k pozemku ve svém vlastnictví,ani jinou smlouvu o nabytí a převodu majetku včetně smlouvy o nakládání s věcnými právy,nehospodařila s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,a to XXX v případech taxativně...
z5.pdf (258.95 kB)
B.Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Václavy: <br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.> <br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: <br> a) při dílčím přezkoumání Byly zjištěny následující chyby a nedostatky — porušeny níže uvedené předpisy: <br> ' Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů <br> 5 85 písm.a),neboť: Zastupitelstvo obce nerozhodlo o nabytí & převodu hmotných nemovitých věcí,včetně převodu bytů a nebytových prostor.Obec nedoložila usnesení zastupitelstva obce o schválení prodeje pozemku parc.č.11/4 o výměře 61 m2 <.> <br> NENAPRAVENO <br> ' Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů <br> 5 84 odst.2 písm.p),neboť: Zastupitelstvo obce nevyslovilo souhlas se vznikem pracovněprávního vztahu mezi obcí a členem zastupitelstva.Obec uzavřela dohody o provedení práce se zastupiteli Josefem Bláhou,<,> Květoslavem Slabým & Petrem Želízkem na drobné opravy a údržbu v obci,ke dni dílčího přezkoumání zastupitelstvo obce nevyslovilo souhlas se vznikem těchto pracovněprávních vztahů <.> <br> NAPRAVENO Zastupitelstvo obce na svém ustanovujícím vyslovilo souhlas s dohodami o provedení práce s neuvolněnými zastupiteli obce na rok 2019 <.> <br> 5 92 odst.1,neboť:,_ Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce.Zastupitelstvo obce se sešlo dne 28.2.2018 a následně až 20.6.2018.NENAPRAVENO
z3.pdf (353 kB)
A.Přezkoumané písemnosti <br> Střednědobý výhled rozpočtu ' platný pro rok 2018 Návrh rozpočtu.vyvěšen v době od 9.11.2017 do 13.12.2017 Schválený rozpočet ' schválen zastupitelstvem obce dne 13.12.2017 jako schodkový,schodek bude kryt přebytkem z minulých let,závazné ukazatele dle odvětvového členění — paragrafy,schválený vyvěšen dne 3.1.2018 Rozpočtová opatření ' č.1 schválené zastupitelstvem obce dne 28.2.2018,vyvěšeno dne 9.3.2018,' č.2 schválené starostou dne 29.7.2018,vyvěšeno 3.8.2018,' č.3 schválené zastupitelstvem dne 22.8.2018,vyvěšeno 22.8.2018,' č.4 schválené starostou 20.9.2018,vyvěšeno 11.10.2018,' č.5 schválené starostou dne 31.12.2018,vyvěšeno dne 3.1.2019 Závěrečný účet ' za rok 2017,projednán & schválen zastupitelstvem obce dne 28.2.2018 s vyjádřením „s výhradami",návrh vyvěšen v době od 9.2.2018 do 28.2.2018,schválený vyvěšen dne 28.2.2018 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 30.9.2018 (ze dne 9.10.2018),k 31.12.2018 (ze dne 29.1.2019) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2018 (ze dne 12.10.2018),k 31.12.2018 (ze dne 18.2.2019) Rozvaha ' k 30.9.2018 (ze dne 12.10.2018),k 31.12.2018 (ze dne18.2.2019) Příloha rozvahy ' k 30.9.2018 (ze dne 12.10.2018),k 31.12.2018 (ze dne 18.2.2019) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2018 Hlavní kniha ' za září,prosinec 2018,dle potřeby Kniha došlých faktur.k 30.9.2018,k 31.12.2018 Kniha odeslaných faktur ' k 30.9.2018,k 31.12.2018 Faktura ' došlá č.28 z 5.6.2018 — č.37 z 25.6.2018,č.75 z 10.12.- č.78 z 17.12.2018 ' vydaná č.3 z 14.6.2018 Bankovní výpis ' č.6 za červen 2018,č.12 za prosinec 2018 k běžnému účtu č.540593329/0800 - Česká spořitelna a.s <.>,' č.13 z 29.6.2018,č.29 2 31.12.2018 k účtu č.94-6610221/0710 - Česká národní banka Účetní doklad ' č.18—802—00013 z 30.6.2018,č.18-802-00029 z 31.12.2018 k účtu ČNB,' č.18-801-00150 z 4.6.2018 - č.18—801-00182 z 30.6.2018,č.18-801-00340 z 5.12.2018 - č.18-801—00375 z 31.12.2018 k běžnému účtu Pokladní kniha (deník) ' za červen,říjen 2018 hotovost ve výši 12 134,00 Kč souhla...
z2.pdf (444.57 kB)
Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru interního auditu a kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX pod č.j.106450/2018/KUSK <.> <br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.Q 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: <br> — plnění příjmů a výdajů rOZpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,> <br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,> <br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,> <br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,> <br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,> <br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,> <br> - vyúčtování & vypořádání ňnančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,> <br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,> <br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,> <br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,> <br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,> <br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,> <br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,> <br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,> <br> - účetnictví vedené územním celkem <,> <br> - ověře...
z1.pdf (229.13 kB)
Krajský úřad Středočeského kraje <br> ODBOR lNTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5 <br> SpZn: SZ__076486/2018/KUSK Stejnopis č.2 Čj.: 008405/2019/KUSK <br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce <br> VÁCLAVY IČ: 00640018 <br> za rok 2018 <br> Přezkoumání hospodaření obce Václavy za rok 2018 bylo zahájeno dne 08.08.2018 <br> doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.> <br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 16.10.2018 ' 06.03.2019 <br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných <br> celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.> <br> Přezkoumávané období: 01.01.2018 - 31.12.2018 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Václavy Václavy 36 <br> 270 35 Petrovice u Rakovníka <br> Přezkoumání vykonaly: <br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX Zástupci obce: XXXXX XXXXX - starosta <br> Ing.XXXXXX XXXXXXX - účetní

Načteno

edesky.cz/d/3361535

Meta

Rozpočet   Rozpočet   Jednání zastupitelstva   Veřejná zakázka   Rozpočet   Prodej   Rozpočet   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Další dokumenty od Obec Václavy
19. 04. 2024
13. 04. 2024
13. 04. 2024
13. 04. 2024
11. 04. 2024
  ...a další
Více dokumentů od Obec Václavy      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz