« Najít podobné dokumenty

Obec Běloky - Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2018

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Běloky.

Zasílat nové dokumenty emailem


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Audit 9
Rozdělovník: <br> Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal Krajský úřad „,_ 1 1 x Středočeského kraje Bc.Marcela Bazoutova,DIS.Obec.2 1 X Běloky Marek Ill1aš <br> Upozornění: <br> Výpisy z katastru nemovitostí - Upozorňujeme,že pro provedení inventarizace majetku k rozvahovému dni evidovaného na účtu 031 Pozemky je nutno použít výpisy z katastru nemovitostí se stavem k 31.12.běžného roku <.> <br> Nedodržení povinností dle 5 5 odst.3 zákona o pravidlech rozpočtové odpovědnosti - Upozorňujeme,že s návrhem rozpočtu na rozpočtový rok je územní celek povinen zveřejnit i informace o schváleném rozpočtu na rozpočtový rok předcházející roku,na který je předkládán návrh rozpočtu,a o očekávaném,nebo skutečném plnění rozpočtu za předcházející rok." <br> Zveřejňování dokumentů na úřední desce - riziko vzniku přestupku - Důrazně upozorňujeme na povinnosti zakotvené v © 3,5 11,© 16 a 5 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,(dále jen "zákon"),kde obec oznámí informaci o zveřejňování dokumentů na internetových stránkách obce,kde jsou v elektronické podobě zveřejněny následující dokumenty: střednědobý výhled,návrh rozpočtu,rozpočet,rozpočtová opatření,návrh závěrečného účtu a závěrečný účet,do listinné podoby lze do těchto dokumentů nahlédnout v kanceláři Obecního úřadu.Současně upozorňujeme na významné riziko vyplývající z tohoto upozornění — možnost uložení pokuty dle 5 22a zákona za přestupky vzniklé v důsledku porušení výše uvedeného ustanovení.Podotýkáme,že tato povinnost byla zakotvena novelou zákona č.250/2000 Sb <.>,provedenou zákonem č.24/2017 Sb <.>,kterým se mění ustanovení některých zákonů vsouvislosti s přijetím zákona č.23/2017 Sb <.>,o rozpočtové odpovědnosti <.>
Audit 8
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: » je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.1 písm.d) zákona <br> c.420/2004 Sb <.>,kpodání písemného stanoviska kontroloroví pověřenému řízením přezkoumání <br> - ke zjištěním uvedeným vtomto návrhu je možno podat písemné stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne předání návrhu zprávy,a to kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje,Odbor interního auditu a kontroly,Zborovská 11,150 21 Praha 5 <br> - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání <br> - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech,přičemž se stejnopis č.2 předává statutárnímu zástupci přezkoumávaného subjektu a stejnopis č.l se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem interního auditu a kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje <.> <br> S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Běloky o počtu 9 stran byl seznámen a stejnopis č.2 převzal,p.XXXXX XXXXXX,starosta obce <.> <br> XXXXX XXXXXX starosta obce Běloky <br> dne XX.XX.2019 <br> Poučení: <br> Územní celek je ve smyslu ust.& 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o XXX písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu — Krajský úřad Středočeského kraje,Odbor interního auditu a kontroly,Zborovská 11,150 21 Praha 5,a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.> <br> Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 5 13 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen av informacích podle ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) téhož zákona uvést lhůtu,ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat <....
Audit 7
D) Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Běloky za rok 2018 podle 5 2 á 5 3 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů <br> Byly zjištěny nedostatky spočívající v: (š 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.) <br> C4) porušení povinností územního celku stanovených zvláštními právními předpisy ' Zastupitelstvo obce neschválilo rozpočtové opatření č.5 ze dne 21.12.2018,které bylo <br> provedeno do výkazu FIN 2-12 za měsíc prosinec <.> <br> Upozornění na rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: <br> Neuvádí se.Podíly dle 5 10 odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: <br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,77 % 0,00 % <br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku <br> Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč <.> <br> Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč <.> <br> Výrok dle 5 10 odst.4 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění:.Dluh územního celku nepřekročil 60% průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky <.> <br> M.______ <br> 1 KR"“' v 31.1 Jak ij! ? ": STREDC- Íí'íi 5551 ?D © OiÍŠOr interní/ao smířit; Aki/2551.<.> () 1le Praha 5.Zborovská Tri).V <br> Běloky 05.04.2019 <br> Podpisy kontrolorů: <br> % *— ' /.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.“fe/NW <br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání <br> Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS <.> <br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.> <br> XXXXXXX XXXXXXXXX kontrolorka
Audit 6
B.Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Běloky: <br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatky —— porušeny níže uvedené předpisy: <br> ' Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů <br> 5 84 odst.2 písm.b),neboť: Zastupitelstvo obce neschválilo rozpočtové opatření č.5 ze dne 21.12.2018,které bylo provedeno do výkazu FIN 2-12 za měsíc prosinec <.> <br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání <br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatky — porušeny níže uvedené předpisy: <br> " Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů <br> 5 84 odst.2 písm.b),neboť: Zastupitelstvo obce dle předložených zápisů a usnesení ze zasedání neschválilo účetní závěrku obce za rok 2017,jak bylo povinno učinit do 30.6.2018 <.> <br> NAPRAVENO Přijato systémově nápravná opatření,tak že zastupitelstvo obce dne 21.12.2018 schválilo <br> revokaci usnesení ze dne 11.6.2018,kde bylo doplněno schválení účetní závěrky za rok 201 7 <.> <br>.Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pOzdčjších předpisů <br> š 16 odst.2,neboť: V měsíci 9/2018 obec obdržela zálohu dotace na volby do zastupitelstev ÚSC ve výši 30 000 Kč (pol.4111 - Neinvest.přij.transfery z Všeob.pokl.správy stát.rozpočtu),tato dotace nebyla ve výkazu FIN2-12 za měsíc 10/2018 pokryta rozpočtem (nebylo schváleno a provedeno rozpočtové opatření) <.> <br> NAPRAVENO rozpočtovým opatřením č.4 schválené zastupitelstvem obce dne 21.12.2018 <br> © 16 odst.4,neboť: Rozpočtové opatření,s výjimkou zákonem vymezených opatření,nebylo provedeno před provedením rozpočtové nezajištěného výdaje.Obec v průběhu roku 2018 překračovala rozpočet v příjmech i ve výdajích,zejména V období od XXXXX do srpna např.X XXXX - Silnice,© 3421 — Využití volného času dětí a mládeže,% 6118 - Volby _ prezidenta republiky NAPRAVENO rozpočtovým opatřením č.4 a č.5 ze dne 21.12.2018 <br> b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky <br> N...
Audit 5
Dokumentace k veřejným zakázkám ' obec postupovala v průběhu kontrolovaného období v souladu s vnitřním předpisem — Směrnice k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu účinná od 1.4.2017,zadání veřejných zakázek uskutečnil starosta obce v rámci poptávkového řízeni zjištěním ceny na trhu obvyklé,předmět zakázky: Renovace památníků padlých a sloupu sv.Anežky v Bělokách nabídky 3 zájemců,vybrána firma XXXX XXXXXXX,akademický sochař,IČO XXXXXXXX,Praha X,s cenovou nabídkou 86 000,00 Kč,nabídková cena je shodná s cenou v uzavřené objednávce ze dne 13.7.2018,(fa č.18-001-00083 ze dne 1.9.2018,uhrazeno výpisem č.9 ze dne 19.9.2018) Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ' ze dne 18.12.2017 (schválený rozpočet na rok 2018),9.4 <.>,11.6.(závěrečný účet obce za rok 2017),17.9 <.>,26.10.(ustavující zasedání),21.12.2018 - nepřezkoumáváno,použito podpůrně <br> Vkontrolovaném období obec Běloky,dle prohlášení starosty obce,neuzavřela smlouvu kupní,směnnou,nájemní,pachtovní,smlouvu o výpůjčce,výprose,o nabytí,převodu nebo o zřízení práva stavby k pozemku ve svém vlastnictví,ani jinou smlouvu o nabytí a převodu majetku včetně smlouvy o nakládání s věcnými právy,nehospodařila s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,a to XXX vpřípadech taxativně vyjmenovaných v X XX odst.X zákona o obcích,nezastavila movitý & nemovitý majetek,neuzavřela smlouvu o přijetí a poskytnutí úvěru nebo zápůjčky,smlouvu o poskytnutí dotace,smlouvu o přijetí dotace,smlouvu o převzetí dluhu,o převzetí ručitelského závazku,o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,smlouvu o společnosti a poskytování majetkových hodnot podle smlouvy o sdružení,jehož je obec společníkem,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace,nevydala komunální dluhopisy,nezřídila ani nezrušila příspěvkovou organizaci a organizační složku,nezaložila ani nezrušila právnickou osobu,neuskutečnila majetkově vklady do právnických osob,neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost,uskute...
Audit 4
Účetní doklad ' č.18-801-00122 — č.18-801-00177,č.18-801-00337,č.18-801-00338 - č.18-801-00414,k bankovnímu účtu č.25627141/0100 vedenému u KB a.s ' č.18—802-00001 - č.18-802-00034,č.18—802-00034 - č.18-802-00039,k bankovnímu účtu č.94-8114141/0710 vedenému u ČNB Pokladní kniha (deník) ' duben — květen,listopad - prosinec 2018 ' zůstatek pokladní hotovosti ke dni 23.11.2018 ve výši 3 475,00 Kč v 8,00 hod.(k d.č.159 ze dne 21.11.2018) souhlasil se záznamem v pokladní knize Pokladní doklad ' č.18-701-00062 - č.18—701-00099 za období od 3.4.do 30.5.2018,č.18-701-00153 - č.18-701-00176 za období od 6.11.do 27.12.2018 Evidence poplatků ' k 31.12.2018,místní poplatky za psy,domovní odpad - vedena v EXCELL tabulkách Evidence majetku ' k 31.12.2018,vedena v modulu majetku KEO Inventurní soupis majetku a závazků ' složka inventarizace majetku a závazků obce k 31.12.2018 - Plán inventur ze dne 20.12.2018,doklad o proškolení ze dne 21.12.2018,včetně prezenční listiny,inventarizační zpráva ze dne 15.2.2019,inventurní soupisy k 31.12.2018,výpisy z katastru nemovitostí - LV 10001 k.ú.601993 Běloky,LV 351 k.ú 683701 Lidice k 5.4.2018 Mzdová agenda ' výplatní pásky 1-2/2018,p.L.O <.>,pí K.I <.>,Ing.LH.(DPP) Odměňování členů zastupitelstva ' výplatní pásky 1-10/2018,p.M.Illiaš,neuvolněný starosta Účetnictví ostatní ' Protokol o schválení účetní závěrky obce za rok 2017 (odeslán dne 11.7.2018),účetní závěrka schválena dne 1 1.6.2018.Darovací smlouvy ' Darovací smlouva ze dne 1.12.2017,kdy obec získala finanční dar ve výši 100 000,00 Kč,za účelem na realizace projektu: Dokončení dětského hřiště v obci Běloky,a to v termínu do 30.8.2018.Dohody o provedení práce ' ze dne 10.1.2018 5 Ing.LH.- příprava voleb (do 300 hod.) ' ze dne 31.12.2017 s pí Kl.- kompletace a distribuce volebních lístků (4,50 Kč/volič) ' ze dne 31.12.2017 s p.J.D.- úklid veřejných ploch,budov a majetku obce (do 300 hod.) Smlouvy ostatní " Smlouva o spolupráci mezi obcemi ze dne 18.7.2018,mezi obcí Běloky (spolupra...
Audit 3
A.Přezkoumané písemnosti <br> Střednědobý výhled rozpočtu ' na období 2018 - 2019,zveřejněn dne 26.9.2017 Návrh rozpočtu ' na rok 2018,zveřejněn od 4.12 do 20.12.2017 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce schválen dne 18.12.2017,jako vyrovnaný,závazně ukazatele nebyly zastupitelstvem schváleny,předložen v paragrafove'm členění dle rozpočtové skladby,zveřejněn dne 28.12.2017 Rozpočtová opatření.1 — schváleno starostou obce dne 28.2.2018 (zveřejněno dne 28.2.2018).2 - schváleno starostou obce dne 11.6.2018 (zveřejněno dne 11.6.2018).3 - schváleno starostou obce dne 17.9.2018 (zveřejněno dne 17.9.2018).4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 21.12.2018 (zveřejněno dne 3.12.2018).5 - schváleno starostou obce dne 21.12.2018 (zveřejněno dne 3.12.2018) Závěrečný účet.za rok 2017,návrh zveřejněn od 14.5.do 20.6.2018,projednán spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření a schválen zastupitelstvem obce dne 11.6.2018 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněn dne 20.6.2018 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu " ke dni 31.1 <.>,28.2 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.10.2018 (odesláno dne 7.11.2018),31.12.2018 (odesláno dne 16.1.2019) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.6 <.>,30.9.2018 (odesláno dne 15.10.2018),31.12.2018 (odesláno dne 6.2.2019) Rozvaha ' ke dni 30.6 <.>,30.9.2018 (odesláno dne 15.10.2018),31.12.2018 (odesláno dne 6.2.2019) Příloha rozvahy ' ke dni 30.6 <.>,30.9.2018 (odesláno dne 15.10.2018),31.12.2018 (odesláno dne 6.2.2019) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2018 Hlavní kniha ' ke dni 31.10 <.>,31.12.2018 Kniha došlých faktur ' ke dni 10.11.2018 do fa ě.18-001-00100,ke dni 31.12.2018 do fa č.18-001—00117 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' ke dni 14.11.2018 do fa č.18-002-00005 - dle potřeby Faktura ' vydané faktury č.18-002-00001 — č.18-002-00005 za období od 20.2.do 14.11.2018 ' přijaté faktury č.18-001-00022 — č.18-001-00046 za období od 1.4.do 24.5.2018,č.18—001-00095 - č.18—001-00112 za období od 1.11.do 17.12.2018 Bankovní výpis ' č.4 - č.6 za období od 1.4.d...
Audit 2
Pověření kpřezkoumání podle Š' 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,% 4 a © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru interního auditu a kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX pod č.j.106450/2018/KUSK <.> <br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: <br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,> <br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,> <br> - náklady a Výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,> <br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,> <br> — finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,> <br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,> <br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,> <br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,> <br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,> <br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,> <br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,> <br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,> <br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,> <br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,> <br> — účetnictví vedené územním celkem <,> <br> — ověř...
Audit 1
Krajský úřad Středočeského kraje <br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY.' Zborovská 11 150 21 Praha 5 <br> spzn: SZ_074649/2018/KUSK Stejnopis č.X/ Cj.: OO3357/2019/KUSK <br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce <br> BĚLOKY IČ: 00234125 za rok 2018 <br> Přezkoumání hospodaření obce Běloky za rok 2018 bylo zahájeno dne 30.07.2018 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.> <br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: <br> ' 23.11.2018 <br> ' 05.04.2019 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.> <br> Přezkoumávané období: 01.01.2018 — 31.12.2018 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Běloky Běloky 19 <br> 273 53 Hostouň u Prahy <br> Přezkoumání vykonaly: <br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Be.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS.— kontroloři: XXXXXXX XXXXXXXXX Zástupci obce: Marek Illiaš- starosta <br> Ing.Jitka Holcmanová- administrativní pracovnice pokladní (OSVČ) Ing.VlastímilMařinec- účetní(OSVČ)

Načteno

edesky.cz/d/3357789

Meta

Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Volby   Jednání zastupitelstva   Veřejná zakázka   Rozpočet   EIA   Rozpočet   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Další dokumenty od Obec Běloky
19. 04. 2024
19. 04. 2024
19. 04. 2024
03. 04. 2024
03. 04. 2024
  ...a další
Více dokumentů od Obec Běloky      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz