Město Žamberk
Masarykovo náměstí 166,564 01 Žamberk,IČ: 00279846,tel.465 670 320
<br> Závěrečný účet města Žamberka ke dni 31.12.2017
Důvodová zpráva
I.ÚVOD
V roce 2017 se hospodaření města Žamberka řídilo rozpočtem příjmů a výdajů města Žamberka na rok 2017,který byl schválen na jednání ZM dne 14.2.2017 usnesením číslo 20/2017-ZAST/567.Dne 23.3.2017 Rada města Žamberka schválila svým usnesením číslo 69/2017-RADA/3496 rozpis rozpočtu v členění podle podrobné rozpočtové skladby.V průběhu roku 2017 byl rozpočet města upravován rozpočtovými opatřeními,a to na základě rozhodnutí rady města ze zmocnění zastupitelstva města či na základě rozhodnutí zastupitelstva města,v souladu se zákonem číslo 128/2000 Sb.<,>
o obcích,v platném znění <.>
<br> Způsob financování výdajů města Žamberka v roce 2017 odpovídal struktuře jeho příjmů,které byly z jedné čtvrtiny tvořeny běžnými dotacemi ze státního rozpočtu,rozpočtu Pardubického kraje a územních rozpočtů.Vlastní příjmy pak tvořily dvě třetiny celkových příjmů.Vlastní příjmy města tvořily především sdílené daně,které město dostává v souladu se zákonem č.243/2000 Sb.<,>
o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům,ve znění pozdějších předpisů.Díky novele zákona o rozpočtovém určení daní,platném od 01.01.2013,obdrželo město Žamberk na daňových příjmech ze sdílených daní v roce 2017 částku 73 677 tis.Kč,což je o 30 321 tis.Kč více,než kolik obdrželo v roce 2012 (43 356 tis.Kč) a o 3 241 tis.Kč více,než v roce 2016 (70 436 tis.Kč)
Od roku 2012 došlo k navýšení daně z nemovitostí díky zavedení místního koeficientu v hodnotě „2“.Díky navýšení daně z nemovitostí a novele zákona o rozpočtovém určení daní obdrželo město v roce 2017 na daňových příjmech o 37,6 mil.Kč více než v roce 2011a v předchozích letech.Daňové příjmy dle upraveného rozpočtu byly naplněny na 103,7 %.Na daňových příjmech se nejvíce podílí daň z přidané hodnoty a to 41 % <.>
Významnou příjmovou položkou jsou také správní poplatky,které při svém celoročním objemu 5 581 tis.Kč se na vlastních příjmech města podílí 4,9 % <.>
Od roku 2012 se na vlastních příjmech města významněji podílí výnosy z místních daní a poplatků a to zejména díky převáděnému výtěžku z provozování loterií a odvodu z výtěžku VHP.Od roku 2017 se jedná o převod daně z hazardních her.Převod daně z hazardních her včetně převodů ze zrušeného odvodu z loterií a zrušeného odvodu z VHP činil v roce 2017 v absolutním objemu 5 109 tis.Kč,což představuje 4,47 % hodnoty vlastních příjmů města <.>
K financování výdajů roku 2017 byly do schváleného rozpočtu příjmů a výdajů města Žamberka zapojeny i finanční prostředky z minulých let,a to ve výši 46 204 tis.Kč.Dle skutečného plnění ke dni 31.12.2017 nebyly tyto prostředky čerpány,naopak došlo k navýšení prostředků na běžném účtu města o 2 861,65 tis.Kč <.>
II.HOSPODAŘENÍ MĚSTA ŽAMBERKA V ROCE 2017
<br> 1.Základní charakteristika hospodaření města Žamberka v roce 2017
Rozpočet města Žamberk byl schválen na jednání ZM dne 14.2.2017 jako schodkový s celkovými příjmy ve výši 131 869 tis.Kč,celkovými výdaji ve výši 172.496 tis.Kč a financováním ve výši 40 627 tis.Kč <.>
Financování schváleného rozpočtu zahrnovalo:
· Splátky úvěrů z tuzemska: - 2.004 tis.Kč
· Opravné položky k peněžním operacím: - 3.573 tis.Kč
· Změna stavu bankovních účtů: 46.204 Kč
<br> V průběhu roku 2017 bylo schváleno celkem 230 rozpočtových opatření,kterými se navýšil celkový objem rozpočtovaných příjmů na částku 146.966.926,23 Kč,tzn.o 15.097.926,23 Kč
a celkový objem rozpočtovaných výdajů se zvýšil o 16.768.926,23 Kč na hodnotu 189.264.926,23 Kč.Objem financování se rozpočtovými opatřeními zvýšil o 1.671.000 Kč <.>
Všechna rozpočtová opatření,kterými se v průběhu roku měnil rozpočet města,byla prováděna v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění,a dále v souladu se zákonem č 128/2000 Sb <.>,o obcích,v platném znění,podle kterého předalo zastupitelstvo města svým usnesením číslo 20/2017-ZAST/563 vymezené kompetence radě města <.>
<br> Vlivy,které vyvolaly nutnost provádět změny rozpočtu:
1.zapojování dotací přidělených městu Žamberk a k tomu příslušných výdajů do rozpočtu příjmů a výdajů města Žamberk na rok 2017 (pěstounská péče,výkon lesního hospodáře,dotace z ministerstva kultury,z ministerstva práce a sociálních věcí,Pardubického kraje);
2.nezrealizování některých investičních akcí,zapojení finančních prostředků na krytí jiných výdajů
3.navyšování a ponižování běžných výdajů dle skutečných potřeb a cen <.>
<br> Za rok 2017 byly dosaženy celkové běžné příjmy ve výši 144.602.460,41 Kč a celkové běžné výdaje ve výši 116.684.365,24 Kč.Skutečný provozní přebytek dosáhl výše 27.918.095,17 Kč <.>
Celkové kapitálové příjmy činily 4.243.094 Kč,kapitálové výdaje 28.610.014,08 Kč,za rok 2017 byly investiční výdaje vyšší než investiční příjmy o částku 24.366.920,08 Kč <.>
Financování bylo ovlivněno splátkou úvěrů z minulých let ve výši 2....