Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: /l
<br> Č.j.: KUJI 2321/2012 KO SpZn.: KO 603/2011 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Proseč,ICO 00511285 za rok 2011
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2011 bylo provedeno dne 24.října 2011 jako dílčí přezkoumání a dne 27.dubna 2012 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
<br> hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Proseč Proseč 24 396 O1 Humpolec
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX - kontrolor: Bc.XXXXX XXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s g 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: QQStBQBLuvxSDElnacž,internet: MMM
<br> IČO: 70890749,bankovní spojení: Volksbank a.s <.>,č.ú.: 4050005000/6800
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Proseč nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> ; Pře kou ané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z dílčího přezkoumání hospodaření a dále následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis - č.12 za prosinec 2011
<br> Účetní doklady - č.200314 - 200371 za prosinec 2011
<br> Smlouva o dílo - č.35/GAES-08/2011 ze dne 31.08.2011 s firmou STRABAG a.s.na opravy místní komunikace
<br> Rozpočtová opatření- č.6 - 8 za říjen až prosinec 2011
<br> Pokladní doklady - č.88 - 101 za listopad a prosinec 2011
<br> Rozvaha - k 31.12.2011
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2011
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2011
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2011
<br> Evidence poplatků - k 31.12.2011
<br> Účetní deník - k 31.12.2011
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2011
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2011
<br> Smlouva a další materiály k přijaté účelové dotaci - POW: smlouva 22000020103 ze dne 29.04.2011 o poskytnutí dotace 111 000 Kč na opravy místní komunikace
<br> Smlouvy o věcných břemenech - s E-ON Distribuce a.s.s právní účinností k 01.08.2011
<br> Vnitřní předpis a směrnice - směrnice č.2/2011 o inventarizaci a č.3/2011 o odpisech DM schválené v 20 dne 04.12.2011
<br> Evidence majetku - vedena v PC
<br> Pokladní kniha (deník) - za listopad a prosinec 2011
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení- za období říjen až prosinec 2011
<br> Kniha odeslaných faktur - za říjen až prosinec 2011 (08)
<br> Kniha došlých faktur — za říjen až prosinec 2011 (35 - 60)
<br> C.Plnění op_atření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí rok byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Podle zápisu z ustavujícího zasedání nového zastupitelstva dne 05.11.2010 byl mj.jako člen kontrolního výboru zvolen p.Dvořák,který je však místostarostou obce <.>
<br> nagraveno
<br> v předloženém zápise z jednání zastupitelstva obce dne 19.11.2010 bylo pod bodem 5/ uvedeno,že "ZO po projednání schvaluje zprávu o dílčím přezkoumání hospodaření obce".Přestože v zápise o výsledku dílčího přezkoumání byly uvedeny dva zjištěné nedostatky,přijetí opatření k jejich odstranění nebylo doloženo <.>
<br> [1an aveno
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> D.Závěr
<br> I.Při přezkoumání hospodaření obce Proseč za rok 2011
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ".Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2011 nebyla zjištěna závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> lIl.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0 % b) podíl závazků na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 2,18 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0 % d) podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.10,30 % e) ukazatel dluhové služby.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<...