%$?sz,4
<br> Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_075639/2017/KUSK Cj.: 000322/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.2—
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION KLONK
<br> IČ: 70961689 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion KLONK za rok 2017 bylo zahájeno dne 19.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného
<br> přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 22.05.2018 ' 12.10.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci DSO:
<br> 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Sídliště 50 267 21 Tmaň
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS.XXXXXXX XXXXXXXXX (XX.X.XXXX)
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXXX - předseda svazku XXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 22.05.2018 <.>
<br> N
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období 2016 - 2019 Návrh rozpočtu ' na rok 2017,návrh zveřejněn na úředních deskách všech členských obcí svazku od 28.11.do 16.12.2016 (ověřovací doložky) Schválený rozpočet ' projednán a schválen Shromážděním starostů dne 19.12.2016,jako vyrovnaný,závazné ukazatele v paragrafovém členění,zveřejněn dne 22.a 23.12.2016 (na úředních deskách všech členských obcí svazku) Rozpočtová opatření ' č.1 - schváleno shromážděním starostů dne 2.10.2017 (zveřejněno dne 2.10.2017) Závěrečný účet ' za rok 2016,návrh zveřejněn na úředních deskách všech členských obcí od 23.5.do 12.6.2017 (doložky o zveřejnění),projednán a schválen shromážděním starostů dne 12.6.2017 s vyjádřením "bez výhrad",závěrečný účet zveřejněn na všech členských obcích ve dne 12.6.- 25.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.6 <.>,30.9.2017 (odeslán dne 6.10.2017) 31.12.2017 (odeslán dne 19.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.6 <.>,30.9.2017 (odeslán dne 11.10.2017),31.12.2017 (odeslán dne 5.2.2018) Rozvaha ' ke dni 30.6 <.>,30.9.2017 (odeslán dne 11.10.2017),31.12.2017 (odeslán dne 5.2.2018) Příloha rozvahy ' ke dni 30.6 <.>,30.9.2017 (odeslán dne 11.10.201...