' ODBORINTERNÍHOAUDITUAKONÍŘOLYIIm_ " " "
<br> Zborovská 1 1 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ__0()52 1 5/2111 WKUSK Stejnopis č.2 Cj.: 0106993018/Kl íSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION HUDLICKO IČ: 70131180 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Hudlicko za rok 2017 bylo zahájeno dne 02.08.2017 doručením oznámení o zaháiení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávuiíeím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 22.05.2018
<br> ' 20.09.2111 7 na základě zákona č.420112004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávuné období: 01.01.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Železná 28 266 01 Beroun
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.Anežka Vej ražková Zástupci DSO: XXXXXX XXXXXXX - předseda
<br> XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,š 4 á ©" 6 zákona ě.255/2012 Sb.<.> vše ve znění pozdějších předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeskeho kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX.pod č.j.098231/2017xKllSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.35 2 zák.č.420/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona ě.250/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.a to:
<br> - plnění příjmu a v_xf'dujů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> „ finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní operuce.týkající se sdružených prostředků vynakládanyeh na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> - finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> - hospodaření a nukládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> - vyúčtování a vypořádání tináněníeh vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpoětúm olící k jiným rozpoětúní.ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> - naklát'lání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> - zadáxání a uskiueěnm'ání veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> - ručení zu závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> — účetnictví vedene územním celkem <.>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtOvě roky podle przfuního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se \ychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení _Q' 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 22.05.2018 <.>
<br> ld
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' narok 2017 Návrh rozpočtu ' vyvěšen ve všech členských obcí mikroregionu v době od 25.11.2016 do 13.12.2016 Schválený rozpočet ' schválen najedníníí mikroregionu dne 13.12.2016 Rozpočtová opatření ' Č.lze dne 18.9.2017 ' č.2 ze dne 10.10.2017.Závěrečný účet ' za rok 2016 schválen na jednání mikroregionu l—ludlicko dne 27.6.2017 s vyjádřením bez v_x'hrnd'l návrh zveřejněn u všech členských obcí v době od 23.5.2017 do 20.0.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2017 (ze dne 20.9.2017).k 31.12.2017 ( ze dne 29.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2017 (ze dne 17.7.2017).k 31.12.2017 ( ze dne-13.2.2018) Rozvaha ' k 30.6.20171zedue 17.7.2017).k 31.12.2017 ( ze dne13.2.2018) Příloha rozvahy ' k 30.6.2017 (ze dne 17.7.2017).k 31.12.2017 ( ze dne 13.2.2018) Účtový rozvrh " platný pro rok 2017 Hlavní kniha ' za srpen a prosinec 2017.dle potřeby Kniha došlých faktur ' k 3172017131.12.2017 Kniha odeslaných faktur ' k 31.5.2017.k 31.12.2017 Faktura ' doslá č.1 z 3.2.2017 — č.5 z 31.7.2017 ' vydaná č.1 z 22.5.2017 - č.12 z 22.5.2017 Bankovní výpis ' č.() za červen 2017.Č.12 z 31.12.2017 k běžnému účtu &.364050359/0800 vedeném u České spořitelny a.s.Účetní doklad ' č.436404006 z 30.6.2017.č.e 4364...