Krajský úřad Kraje Vysočina odbor Kontroly Žlžkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJ134081/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Vanůvek
<br> se sídlem Vanůvek 3,588 56 Telč,IČO: 42634571 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 14.dubna 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.května 2016 jako jednorázově přezkoumání na základě žádostí obce vsouladu & % 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 19.května 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Vanúvek Vanůvek 3 588 56 Telč
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání lng.Irena Rezníčenková pověření číslo 581/15
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXX - starosta
<br> XXX XXXXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 TO?,fax: 564 602 434,email: posta©krnvysocína.cz,internet; www.kr-vysocína.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksabSeu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Vanůvek byly zjištěny následující chyby a nedostatky <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.s 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků
<br> % 3 odst.1 písm.a) — Nebyl sestaven plán inventur <.>
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření obce Vanúvek za rok 2015 bylo zjištěno,že obec pro inventarizací majetku,pohíedávek a závazků za rok 2015 nesestavila "Plán inventur narok 2015" <.>
<br> 5 3 odst.1 písm.d) — Nebyla sestavena inventarizační zpráva.Při kontrole inventarizace majetku,pohledávek a závazků za rok 2015 bylo zjištěno,že obec nesestavíla "inventarizační zpráVu za rok 2015" <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Vanůvek byly využity následující písemností:
<br> Účetní deník - předložen měsíc leden — prosinec rok 2015
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva — předloženy zápisy 20 č.7 jednání dne 15.12.2014,č.1 jednání ZO dne 20.1.2015,č.2 jednání 20 dne 30.3.2015,č.3 jednání 20 dne 28.6.2015,č.4 jednání 20 dne 20.8.2015,č.5 jednání 20 dne 25.10.2015,č.6 jednání ZO dne 15.12.2015
<br> Učtový rozvrh - předložen měsíc leden — prosinec rok 2015
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2015
<br> Smlouvy o dílo - objednávka " Oprava požární nádrže" ve výši 215 340 Kč bez DPH ze dne 28.9.2015
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2015
<br> Faktura — fa.č.15267 - "Oprava požární nádrže" vystavená dne 8.12.2015 ve výši 253 301 Kč včetně DPH - úhrada ve výši 100 000 Kč dne 17.12.2015,úhrada ve výši 153 301 Kč dne 22.12.2015
<br> Mzdová agenda — předpisy mezd měsíc prosinec rok 2015
<br> Výkaz zisku a ztráty — sestaven ke dni 31.12.2015
<br> Pokladní doklady - měsíc XXXXXXXX XXX XXXX (souhrnný příjmový doklad č.XX),měsíc prosinec rok 2015 (výdajový doklad č.58)
<br> Rozpočtová opatření — rok 2015 č.1 schváleno ZC) č.3 jednání dne 28.6.2015,č.2 schváleno 20 č.6 jednání dne 15.12.2015
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím — Kraj Vysočina a obec Vanůvek neinvestiční dotace z rozpočtu kraje POW "Oprava požární nádrže" 22011200459 ve výši 105 000 Kč ze dne 26.11.2015 (žádost ze dne 28.1.2015,závěrečná zpráva 3 vyúčtování ze dne 11.1.2016)
<br> Účetnictví ostatní — předloženy odpisy majetku ke dni 31.12.2015
<br> Pokladní kniha — předložena podle stavu ke dni 31.12.2015 (nulový stav pokladny)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven ke dni 31.12.2015
<br> Kniha odeslaných faktur — předložena podle stavu ke dni 31.12.2015 (fa.č.0)
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím — přípis “DSO členský příspěvek rok 2015" ve výš1540 Kč ze dne 19.10.2015 — úhrada dne 19.10.2015
<br> Bankovní výpisy - předloženy podle stavu ke dni 31.12.2015 (KB,a.s <.>,ČNB)
<br> Kniha došlých faktur * předložena podle stavu ke dni 31.12,2015 (fa,č,1 _ 97)
<br> _2_
<br> Činnost výborů ZO — předloženy zápisy kontrolního výboru ZO ze dne 31.3.2015 - kontrola plnění rozpočtu za I.čtvrtletí 2015,kontrola usnesení ZO,ze dne 30.6.2015 - kontrola plnění rozpočtu za lí.čtvrtletí 2015,kontrola usnesení ZO,ze dne 30.9.2015 - kontrola plnění rozpočtu za lll.čtvrtletí 2015,kontrola usnesení ZO,ze dne 31.12.2015 - kontrola plnění rozpočtu lv.čtvrtletí 2015,kontrola usnesení 20,finančního výboru ZO...