Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská l l 150 21 Praha 5
<br> SpZn: sz_ 088143.*2016íKUSK Stejnopis &.__„š“
<br> Čj.: 001947520171-"KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO CHOPOS CHOTÝŠANY IČ: 69000948 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO CHOPOS Chotýšany za rok 2016 bylo zahájeno dne 5.8.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br>.18.5.2017
<br> ' 18.10.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazku obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řad) <.>
<br> Přezkoumávaně období: 1.1.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Chotýšany 54 257 28 Chotýšany
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXXX XXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX
<br> Zástupci DSO: Ing.XXXXX XXXXXXXX - předseda svazku obcí XXXXX XXXXXXXXXX - účetní svazku obcí
<br> &
<br> Pověření kpřezkoumání podle ší 5 odst.] zakona č.420/2004 Sb <.>,& 4 a & 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.525 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisu,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně penězních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a pouzití peněáních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahu ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům kraju.k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupu přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řadu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 18.5.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na roky 2016 - 2018 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 25.1 1.2015 - 11.12.2015 ve všech členských obcí Schválený rozpočet ' roku 2016 projednán a schválen na jednání výboru svazku dne 29.12.2015 jako přebytkový.závazné ukazatele - paragrafové znění Rozpočtová opatření ' č.1 - 6 schválena výborem svazku dne 26.1 <.>,31.5 <.>,30.8.<.> 27.9.<.> 29.11 <.>,27.12.2016 Závěrečný účet ' roku 2015 projednán a schválen výborem svazku obcí dne 24.6.2016 s vyjádřením "s výhradami",nápravná opatření přijata ' návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 1.6.2016 - 24.6.2016 ve všech členských obcí Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu " k 30.9.2016 (datum tisku 13.10.2016) " k 31.12.2016 (datum odeslání 26.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 (okamžik sestavení 17.10.2016).k 31.12.2016 (okamžik sestaveni 17.2.2017) Rozvaha ' k 30.9.2016 (okamžik sestavení 17.10.2016) I k 31.12.2016 (okamžik sestavení 17.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 (okamžik sestavení 17.10.2016).k 31.12.2016 (okamžik sestavení 17.2.2017) Účtový rozvrh ' roku 2016 Hlavní kniha ' za období 13/2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena v PC,evidence a úhrady r.2016,poř.č.20160001 - 20160224 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' vedena v PC,evidence a úhrady r.2016,poř.č.160001 - 160031 (dle potřeby) Faktura ' faktury vydané č.160017,160025 ' faktury došlé č.20160121,2016012...

Stránka : 1
<br> Rozvaha
<br> CHOPOS 5z69000948IČ:Účetní jednotka:
<br> Sestaveno k: 31.12.2016 (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> 2 467 043,03 0,00 2 467 043,03 505 519,64
<br> 6.471 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 5.469 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 4.466 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 3.465 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 2.464 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 1.462 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> IV.0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 8.053 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 7.043 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 6.069 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 5.068 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 4.067 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 3.063 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 2.062 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 1.061 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> III.0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 10.036 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 9.052 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 8.042 2 323 444,10 0,00 2 323 444,10 517 440,00
<br> 7.029 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 6.028 3 188 634,40 3 188 634,40 0,00 0,00
<br> 5.025 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 4.022 1 275 342,00 834 047,00 441 295,00 478 257,00
<br> 3.021 9 044 353,29 1 990 842,00 7 053 511,29 7 293 336,29
<br> 2.032 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 1.031 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> II.15 831 773,79 6 013 523,40 9 818 250,39 8 289 033,29
<br> 9.035 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 8.051 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 7.041 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 6.019 2 364 149,60 1 070 760,00 1 293 389,60 1 374 903,60
<br> 5.018 249 005,00 249 005,00 0,00 0,00
<br> 4.015 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 3.014 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 2.013 250 000,00 237 500,00 12 500,00 12 500,00
<br> 1.012 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> I.2 863 154,60 1 557 265,00 1 305 889,60 1 387 403,60
<br> 18 694 928,39 7 570 788,40 11 124 139,99 9 676 436,89
<br> 21 161 971,42 7 570 788,40 13 591 183,02 10 181 956,53
<br> Název položky
<br> 1
<br> Rozvaha
ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI
<br> CHOPOS
<br> BĚŽNÉ MINULÉ
<br> Název:
<br> Sídlo: 257 28 Chotýšany č. 54
<br> Právní forma:
<br> Předmět činnosti:
<br> IČ:
<br> rozpočtová organizace
<br> prosazování společných zájmů
<br> 69000948Účetní jednotka:
<br> Sestaveno k: 31.12.2016 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
<br> 3
<br> ÚČETNÍ OBDOBÍ
<br> 42
<br> BRUTTO KOREKCE NETTO
<br> Okamžik sestavení: 17.2.2017 9:48:13
<br> Číslo
položky
<br> SU
<br> B.Oběžná aktiva
<br> Dlouhodobé poskytnuté zálohy na trasfery
<br> Ostatní dlouhodobé pohledávky
<br> Dlouhodobé pohledávky z ručení
<br> Dlouhodobé poskytnuté zálohy
<br> Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů
<br> Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
<br> Dlouhodobé pohledávky
<br> Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
<br> Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
<br> Ostatní dlouhodobý finanční majetek
<br> Termínované vklady dlouhodobé
<br> Dlouhodobé půjčky
<br> Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
<br> Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem
<br> Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem
<br> Dlouhodobý finanční majetek
<br> Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
<br> Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
<br> Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
<br> Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
<br> Drobný dlouhodobý hmotný majetek
<br> Pěstitelské celky trvalých porostů
<br> Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných 
movitých věcí
<br> Stavby
<br> Kulturní předměty
<br> Pozemky
<br> Dlouhodobý hmotný majetek
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji
<br> Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
<br> Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
<br> Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
<br> Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
<br> Povolenky na emise a preferenční limity
<br> Ocenitelná práva
<br> Software
<br> Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek
<br> A.Stálá aktiva
<br> AKTIVA 
CELKEM
<br>
<br> Stránka : 2
<br> Rozvaha
<br> CHOPOS 5z69000948IČ:Účetní jednotka:
<br> Sestaveno k: 31.12.2016 (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> 33.377 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 32.388 177 312,00 0,00 177 312,00 0,00
<br> 31.385 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 30.381 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 29.375 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 28.373 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 27.367 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 26.365 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 25.369 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 24.363 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 23.361 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 18.348 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 17.346 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 16.344 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 15.343 366 694,00 0,00 366 694,00 704,00
<br> 14.342 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 13.341 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 12.338 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 11.337 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 10.336 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 9.335 50 147,00 0,00 50 147,00 0,00
<br> 8.319 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 7.317 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 6.316 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 5.315 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 4.314 0,00 0,00 0,00 165 420,00
<br> 3.313 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 2.312 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 1.311 0,00 0,00 0,00 18 150,00
<br> II.594 153,00 0,00 594 153,00 184 274,00
<br> 10.139 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 9.138 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 8.132 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 7.131 0,00 0,00 0,00 0,...

1
<br> Závěrečný účet svazku obcí
CHOPOS za rok 2016
<br> Finanční hospodaření svazku obcí CHOPOS v roce 2016
Výbor svazku obcí pro rok 2016 schválil rozpočet dne 29.12.2015 <.>
<br> Svazek obcí v roce 2016 plánoval přebytkový rozpočet.Skutečné hospodaření svazku
obcí k 31.12.2016 skončilo kladným saldem ve výši 1 506,437 tis.Kč <.>
<br> Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů svazku obcí a o financujících
položkách v tis.Kč
<br> schválený
rozpočet
<br> rozpočet
po změnách
<br> skutečnost
<br> daňové příjmy 0,- 0,- 0,-
nedaňové příjmy 954,000 1 032,547 1 032,547
přijaté transfery 1 698,387 5 886,524 5 886,524
kapitálové příjmy 1,300 4,500 4,500
<br> celkem příjmy 2 653,687 6 923,572 6 923,572
<br> běžné výdaje
2 563,618 3 242,161 3 242,161
<br> kapitál.výdaje 0,- 2 174,974 2 174,974
<br> celkem výdaje 2 563,618 5 417,135 5 417,135
<br> Svazek obcí CHOPOS v roce 2016 obdržel tyto dotace:
<br> Úřad práce – dotace na pracovní příležitosti v rámci veřejně prospěšných prací:
částka 168 000,- Kč
<br> Rozpočet svazku obcí CHOPOS v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze
č.1.– Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu v Fin 2-12M <.>
<br> Hospodaření svazku obcí probíhalo v zásadě v souladu se schváleným rozpočtem.Výbor
v roce 2016 schválil úpravu rozpočtu šesti rozpočtovými opatřeními <.>
<br> Přehled finančního majetku,pohledávek a závazků mikroregionu
<br> Podrobně je uvedeno v příloze č.2 – Rozvaha,příloha č.3 – Příloha,příloha č.4 – Výkaz
zisků a ztrát
<br>
<br> 2
<br> zůstatky bankovních účtů v Kč
<br> peněžní prostředky - základní běžný účet + ČNB 1 752 683,03
- Depozitní účet 120 207,00
<br> závazky - zaměstnanci (nevyplacené mzdy) 66 085,--
- závazky soc.a zdrav.pojištění 31 157,--
- ostatní přímé daně 5 929,--
<br> Svazek obcí nemá zřízeny žádné peněžní fondy <.>
<br> Svazek obcí nezřizuje žádné příspěvkové organizace <.>
<br> Přezkoumání hospodaření svazku obcí za rok 2016:
<br> Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Středočeského kraje s výsledkem:
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky,kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím
přezkoumání,které již byly napraveny <.>
(10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
-
<br> Schvalujeme závěrečný účet svazku obcí CHOPOS za rok 2016 s vyjádřením
„ bez výhrad“ <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření – příloha č.5
<br> Schválen dne 30.6.2017,Usnesení č.5/2017 ze dne 30.6.2017 <.>
<br> V Chotýšanech 3.7.2017
<br> Vyvěšeno dne 3.7.2017
<br> Sejmuto dne:
<br> Vypracovala: M.Matoušková - účetní