JIHOČESKÝ KRAJ
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ oecí Sp.zn.: OEKO-PŘ 25938120161evpa stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> dobrovolného svazku obcí Dobrovolný svazek obcí - Mikroreqion Venkov,ICO 70511519
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 13.září 2016 do 13.září 2016 jako dílčí přezkoumání 18.května 2017 do 18.května 2017 jako konečná přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Dobrovolný svazek obcí - Mikroregion Venkov za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 42,5 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 5.9.2016 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.42012004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.25512012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.118/2017 dne 20.1.2017.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXXX XXXXXXXXX - předseda Marie Papežové — účetní
<br> U Zimního stadionu 195212,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzeně podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolni úkon (např.ukončení kontroly na místě nebo vrácení vyžádaných podkladů,ukončení prověření námitek uplatněných ve stanovisku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření apod.) byl učiněn dne 18.5.2017 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.|.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016 nebyly zjištěny takové chyby a nedostatky <.>
<br> A.Il.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> > Přehled nenapravených chyb a nedostatků méně závažného chgkteru podle ustanovení 8 10 odst.3 písm.L)) zákona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení S 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřeiných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orqánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> Porušení právního předpisu: Zákon č.137/2005 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 1473 odst.1,2
<br> Charakteristika z/íštěně chyby a nedostatku:
<br> Zadavate/ neuveřejní/ na profi/u zadavate/e smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků,a to do 15 dnů od jejího uzavření
<br> Popis z'ištěné chyby a nedostatku:
<br> Kupní sm/ouva mezi Míkroreg/onem Venkov jako odběrate/em & ňrmou Ratepo s.r.o.jako dodavatelem na dodání 6 ks nádrží za kupní cenu 1061200 Kč bez DPH by/a uzavřené dne 11.11.2016.Tato sm/ouva by/a zveřejněna na prof/lu zadavate/e až dne 25.1.2017 <.>
<br> Nedostatek zjištěn při konečném jřezkoumání hospodaření
<br> 2.Ustanovení 2 odst.2 ísm.h účetníctvívedeně územním celkem
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Vyh/áška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: 5 32
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice.tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 2
<br> B <.>
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Územní celek nedodržel obsahové vymezení položek rozvahy "D.lll.Krátkodobé závazky'i Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Obec obdržela od firmy Ratepo s.r.o.jako dodavatele zálohové faktury č.160800001 ze dne 14.11.2016 a 5.160800002 ze dne 21.12.2016 na pořízení nádrží.Účetnímí dok/ady č.1612-000008 ze dne 12.12.2016 a č.1612-000011 ze dne 21.12.2016 bylo účtováno o předpisu těchto zálohových faktur na MD 052/D 321.O předp/su zálohových faktur se neúčtuje,účtuje se pouze o jejich úhradě <.>
<br> Nedostatek zjištěn při konečném přezkoumání hospodaření
<br> Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění po...