= Stredoceský krai ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> 833211: SZ_049167/2015/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 008431/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> VELKÁ CHMELIŠTNÁ
<br> IČ: 47015951 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Velká Chmelištná za rok 2015 bylo zahájeno dne 9.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 29.10.2015
<br> ' 14.4.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.].2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Velká Chmelištná Velká Chmelištná 40 270 34 Cistá u Rakovníka
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Markéta Vej ražková — kontroloři: XXXX XXXXXXX (XX.XX.XXXX) Bc.Anežka Vej ražková
<br> Zástupci obce: XXXXXX XXXX — starosta Ing.XXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,š; 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> - tinanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní Operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> - nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 14.4.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2015 Návrh rozpočtu ' vyvěšen v době od 26.11.2014 do 11.12.2014 Schválený rozpočet ' schválen zastupitelstvem obce dne 1 1.12.2014 Rozpočtová opatření ' č.1 a č.2 schválená starostou obce Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 21.5.2015 s vyjádřením "bez výhrad"_.návrh vyvěšen v době od 22.4.2015 do 21.5.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2015,k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2015,k 31.12.2015 Rozvaha ' k 30.9.2015,k 31.12.2015 Příloha rozvahy ' k 30.9.2015,k 31.12.2015 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' za září 2015,dle potřeby Účetní deník ' za září,prosinec 2015 Kniha došlých faktur ' k 27.10.2015,k 31.12.2015 Kniha odeslaných faktur ' k 27.10.2015,k 31.12.2015 Faktura ' došla č.57 z 3.9.2015 - č.65 z 30.9.2015.č.83 z 3.12.2015 - č.90 z 16.12.2015 " vydaná č.4 218.112015 Bankovní výpis ' č.73 z 3.9.2015 - č.82 z 30.9.2015,(“>.12 z 31.12.2015 k běžnému účtu č.542370399/0800 vedeném u České spořitelny a.s.' č.19 z 30.9.2015,č.25 z 31.12.2015 k účtu č.94—21 18221/0710 vedeném u České národní banky Účetní doklad ' č.15—801-00201 z 3.9.2015 - č.15-801-00225 z 30.9.2015,č.15—801-00288 21.12.2015 - č.15-801-00327 z 31.12.2015 k běžnému účtu ' č 15-802—00025 ?.31.12.2015 k účtu ČNB Pokladní kniha (deník) ' za září,prosinec 2015 Pokladní doklad ' č.151 z 2.9.2015 - č.160 229.9.2...