Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> 5:1)an SZ_040271/2016/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: (.)12446/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> VELKÁ CHMELIŠTNÁ IČ: 47015951 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Velká Chmelištná za rok 2016 bylo zahájeno dne 11.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajicim orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 20.04.2017
<br> " 18.11.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a vsouladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 — 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Velká Chmelištná
<br> Velká Chmelištná 40 270 34 Cistá u Rakovníka
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Markéta Vej ražková — kontroloři: Be.XXXXXX XXXXXXXXXX Zástupci obce: XXXXXX XXXX - starosta
<br> lng.Eliška Vaieová — účetní
<br> Pověření k přezkoumání podle 55 5 odst.[ zákona č.420/2004 Sb.<.> „& 4 a Š“ 6 zákona č.255/2012 Sb.<.> vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedouci Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX "íiýcová dne XX.X.XXXX.pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.35 2 zák.č.420/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> — finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> — íinanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> » vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtúm obcí k jiným rozpočtům.ke státním l'ondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hoSpOdaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> — zřizování věcných.břemen k majetku územního celku <.>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
<br> úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 9' 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolni úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 20.04.2017 <.>
<br> k)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' platný pro rok 2016 Návrh rozpočtu ' vyvěšen v době od 9.11.2015 do 30.11.2015 Schválený rozpočet ' schválen zastupitelstvem obce dne 17.12.2015 jako schodkový,schodek bude kryt z přebytku minulých let.závazně ukazatele paragrafy Rozpočtová opatření ' č.l — č.6 průběžně schva-tlována starostou obce Závěrečný účet ' za rok 2015 schválen a projednán zastupitelstvem obce dne 9.6.2016 s vyjádřením Bez výhrad" návrh vyvěšen v době od 25.4.2016 do 7.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu " k 31.10.2016 ( ze dne 12.11.2016).k 31.12.2016 ( ze dne 25.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 ( ze dne 3.10.2016).k 31.12.2016 ( ze dne 19.2.2017) Rozvaha ' k 30.9.2016 ( ze dne 3.10.2016).k 31.12.2016 ( ze dne 19.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 ( ze dne 3.10.2016).k 31.12.2016 ( ze dne 19.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha " za měsíc říjen a prosinec 2016.dle potřeby Účetní deník ' za září 2016 Kniha došlých faktur " k 10.11.2016.k 31.12.2016 Kniha odeslaných faktur ' k 7.9.2016.k 31.12.2016 Faktura ' došlá č.61 z 6.9.2016 — č.64 z 15.9.2016.č.86 z 23.11.2016 - č.92 z 21.12.2016 Bankovní výpis ' č.9 z 30.9.2016.č.12 za prosinec 2016 k běžnému účtu č.542370399/0800 vedeném u České spořitelny a.s.<.> " č.18 z 30.9.2016.č.29 z 30.12.2016 k účtu č.94-2118221/0710 vedeném u České národní banky Účetní doklad ' č.16—801—00228 z 1.9.2016 - ě.16-801—002492 3...