I i i,! K,R A J S K Ý úŘAD JlHočESK Ý KRAJ Z p rá v a o vÝsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 obce Dolní Třebonín.lčO 00245852 Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 3í.srpna 2a17 jako dílčípřezkoumání 12.března 2018 jako konečné přezkoumání Přezkoumání hospodaření obce Dolní Třebonín za rok2Ótl ve smyslu ustanovení § 42 zákona č.128/20oo sb <.>,o obcích (obecní zřizeni),ve zněni pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420t2oo4 sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisŮ,bylo zahájeno dne 20.7.2017 Krajským úřadem Jihočeského kr{e doručením písemného oznámení.Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017.Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng,Zdeňka Perníková - kontrolor:Vladimíra Achatzová Pověřeníkpřezkoumánípodle§5č.42012004Sb,a§4a§6zákonaé.255t2012Sb.vydalKrajskýúřad Jihočeského kraje pod č.110 a9812018 dne 29.1.2018 54812017 dne 19.7.2017.Přezkoumán í bylo vykonáno výbě rov,ým způsobem.XXXXX XXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX - účetní Při přezkoumání byli přítomni: Stránka X í a,' Předmět přezkoumání:,<,> předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona Č.42012004 Sb <.>,<.> i posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona.při posuzování jednotlivých právních rjkonů se vychází ze znění právních předpisŮ platných ke dni uskuteČnění tohoto úkonu,podle ustanovení § 2 odst.3 zákona é.42ol2OO4 Sb.nebyly předmětem přezkoumání Údaje,na které se vztahuje povinnost mlóenlivosti podle daňového řádu.poslední kontrolní úkon tj.ukončení kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladŮ bYl uěiněn dne12.3.2018.A.VÝsledek dílčích přezkoumání A.l.Chyby a nedostatlqy napravené v průběhu dílěích přezkoumání zarok2a17 } méně závažné (ustanovení § í0 odst,3 písm.b} záko.na) zkoumáníhospodařeníustanovení§2odst.íaodst.2/ rozpočtovÝch prostředků poruseni pravnino p Vyhláška č.5/2014 Sb <.>,o způsobu,termínech a rozsahu údajŮ předkládaný9h pro hodnocení plnění státního,Óipáitr,rozpočtů ďáťních'fondů,'rozpočtů územních samosprávných celků,rozpoČtŮ dobrovolných svazkŮ onói a rórpoétd Regionátních rad regionů soudĚnosti,ve znění pozdějších předpisŮ Ustanovení: § 6 odsí.1 písm.d) charakteristika ziištěné chvbv a nedostatku: Finanční výkaz FtN 2 -12 M nebyl sestaven v rozsahu daném přílohou č.6 vyhlášky,Popis zjištěné chvbv a nedostatku: Rozpočet na rok 2017 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 15.12.2016 v Členění dle rozPoČtové skladbY na paragrafů odvětvového triaerr.V rozpisu rozpočtu je na para,grafu 617.1 Činnost místní správy na poloŽce arúnověno ffídění 5229 ost.neinvesiiční transfery neziskovým a podobným organizacím uvedena částka 1ď.oóo Řé.Územní cele1 uvedl tento údaj ( potožka druhového členění) do výkazu V roz?oru se schváleným rozpočtem na příslušný rok.ziištěnÝ nedostatek bvl odstraněn.popis plněníopaiření: Kontrolou výkazu Fin Ztl2.t/r sestaveného k 31.12.2017 bYlo 4iŠtěno,Že.tento- údaj je uveden ve sloupci "Rozpočet po změnách'ly9 uýil 10.000 Kó,ve sloupci vyisíeOet< od počátku roku ve výši 3,858 Kě na § 6171 pol 5229,Opatření bvlo splněno: Napraveno.A.ll.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumánízaíok2017 při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení § 10 odst.3 písm.c} zákona é- 42012004 Sb.stránka 2,4i.l.i ;i ij.<.> i,ř 1.Ustanovení § 2 odst.1 písm.a) plnění příimů a vÝdaiů rozpoětu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtovÝch prostředků porušení právního předpisu : Zákon č,250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: §3odsť.í charakteristika ziištěné chvbv a nedostatku: Rozpočtový výhled nebyl sestaven na základě uzavřených smluvních vztahů a přijatých závazků; resp.nebyl sesfayen zpravidla na období 2 - 5let následujících po roce,na který bylsestaven roční rozpočet.Popis zjištěné chvbv a nedostatku: Do doby ukončení přezkoumání hospodaření byl doložen pouze rozpočtový výhled zpracovaný na léta 2016 až 2017.Nedostatek nebvl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn: neodstraněn B.oblasti přezkoumání" u kteŇch nebvlv ziištěnv chvbv a nedostatkv podle ustanovení § 10 odst.3 písm.a) zákona č.42012004 Sb,<,> které jsou uvedeny v ělenění podle ustanovení § 2 odst,1 a2 uvedeného zákona: 1.Ustanovení§ 2 odst.1 písm.b) finanĚníoperace,týkaiící se tvorbv a použití peněžních fondů - přezkoumán: Ano Obec netvoří peněžnífondy,ověřeno na rozvahu sestavenou k31.12.2017.Ustanovení§ 2 odst.1 písm.c) nákladv a vÝnosy podnikatelské ěinnosti územního celku - přezkoumán: Ano Obec neprovozuje podnikatelskou činnost,ověřeno ve výkazu zisku a ztráty,sestaveného k31.12.2017,ustanovení§ 2 odst.1 písm.d) peněžníoperace,tÝkaiícíse sdruženÝch prostředků wnakládanÝch na základě smlouvv mezi dvěma nebo více územními celkv.anebo na základě smlouvv s jinými právnickými nebo fvzickými osobami - přezkoumán: Ano Smlouva o sdružení uzavřen...