ZPRÁVA číslo 1409/2018
<br> o VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 9 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení 5 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákona č.420/2004 Sb.“) jsme provedli přezkoumání hospodaření za rok 2017 pro územní samosprávný celek
<br> za období od 01.01.2017 do 31.12.2017
<br> |.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Přezkoumání hospggaření bylo provedeno pro územní samosprávný celek
<br> Název právnické osoby : Obec Lázně Libverda právní forma : územně samosprávný celek,obec IČO : 00 67 19 33 adresa doručení : Obecní úřad Lázně Libverda <,>
<br> Lázně Libverda 16,463 62 Hejnice určení zprávy : zastupitelstvo obce
<br> statutární orgán územního samosprávného celku (dále jen „obec“) Ing.XXX XXXXXXXX
<br> Přezkoumání hospodaření obce za rok XXXX bylo provedeno auditorem: obchodní jméno auditora
<br> - právnické osoby : O - CONSULT,s.r.0.sídlo společnosti : 460 01 Liberec,Baarova 48/4
<br> Zpráva o přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 Obec Lázně Libverda strana 1 (celkem 6)
<br> wi“ A.<.>
<br> | č o : 44 56 74 48 oprávnění Komory auditorů : číslo 038 telefon : 485 102 546,485 105 459
<br> Společnost auditora je zapsána v obchodním rejstříku,vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem,v oddíle C a vložce číslo 2097
<br> odpovědný auditor : Ing.XXXX XXXX.auditor - osvědčení Komory auditorů číslo XXX asistentka auditora : XXXXX XXXXXXX
<br> mmezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření územního celku
<br> Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření územního celku Obce Lázně ljbverda v souladu s ustanovením 54 odst.7 zákona č.420/2004 Sb <.>,ustanovení 52 písm.b) zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Místo přezkoumání
<br> Místem přezkoumání hospodaření Obce Lázně Libverda za rok 2017 byl Obecní úřad v Lázních
<br> *.Libverda <.>
<br> Obdobíl ve kterém t_rýlo přezkoumání hospodaření provedeno
<br> Dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo provedeno dne 14.prosince 2017.Závěrečné přezkoumání proběhlo v období od 16.ledna 2018 do 29.ledna 2018 <.>
<br> Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření územního celku Obce Lázně Libverda auditorskou společností
<br> Auditor zahájil přezkoumání hospodaření úkony dílčího přezkoumání a ukončení přezkoumání hospodaření bylo provedeno získáním prohlášení vedení obce auditorovi <.>
<br> ||.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 9 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb.údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o
<br>,rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to: 1.plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> 2.finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního samosprávného celku
<br> 4.peněžní operace,týkající se sdružených prostředků,vynakládaných na základě smlouvy mezi
<br> dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými
<br> osobami
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> 6.hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> 7.vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům kraje,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> !“
<br> $“
<br> Zpráva o přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 Obec Lázně Libverda strana 2 (celkem 6)
<br> „ <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření vsouladu s ustanovením 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> jsou dále oblasti:
<br> 1.' nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního samosprávného celku <,>
<br> 2.nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní samosprávný celek,3.zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního samosprávného celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> PONQF'P
<br> |||.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání hospodaření podle ustanovení 9 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této zp...

Závěrečný účet obce Lázně Libverda za rok 2017
<br> dle § 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
platných předpisů
<br>
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 (údaje jsou v tis.Kč)
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle
rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz Fin 2–12 M,výkaz pro hodnocení
plnění rozpočtu USC) <.>
Rozpočtová opatření byla provedena v roce 2017 celkem čtyřikrát,a to vzhledem k přijatým
transferům ze státního rozpočtu a fondů EU,rekonstrukci hřiště u panelových domů,výstavbě
parkoviště u panelových domů a projektové dokumentace hasičské zbrojnice <.>
<br> Obec má uzavřenou smlouvu o úvěru č.0420066479 s Českou spořitelnou a.s.– zateplení a
výměna otv.výplní budov OÚ,ZŠ,MŠ ve výši 3.758.000,-.Zůstatek úvěru k 31.12.činí
2.966.000,00 Kč <.>
<br> Obec má zavřenou smlouvu o úvěru č.1091501279 se společností Erste Leasing a.s.–
předmětem financování bylo zakoupení malotraktoru zn.Yukon a sklápěcího návěsu.Úvěr ve
výši 496.240,-.Zůstatek k 31.12.činí 277.864,00 Kč <.>
<br> Obec má uzavřenou smlouvu o úvěru č.0316899489 s Českou spořitelnou za účelem
refinancování úhrady vratky jistoty společnosti Hochtief CZ a.s.ve výši 850 tis.Kč se splatností
do 30.6.2018 a bez zajištění.Zůstatek k 31.12.činí 283.324,00 Kč <.>
<br> Obec má uzavřenou smlouvu o úvěru č.0421144459 s Českou spořitelnou na financování
projektu cyklostezky.Úvěr není zajištěn žádnými zajišťovacími prostředky.Úvěr bude uhrazen
v plné výši po obdržení dotace na cyklostezku,což předpokládáme během roku 2018 <.>
<br> Obec má uzavřenou smlouvu o úvěru č.SU4001059901 se společností ESSOX České
Budějovice na zakoupení XXX do Bikecentra.Výše úvěru činí XXX.XXX,00 Kč.Zůstatek k 31.12 <.>
činí 237.793,97 Kč <.>
<br> Obec má uzavřenou smlouvu o úvěru č.0317184469 s Českou spořitelnou na financování
nákupu XXX do Bikecentra ve výši XXX.XXX,XX Kč.Zůstatek k 31.12.činí 181.970,-
<br> Na základě kupní smlouvy uzavřené mezi obcí a společností Lázně Libverda a.s.byl proveden
převod vodovodní stoky na Obec Lázně Libverda.Obec se zavázala uhradit kupní částku ve
4.019.533,00 Kč ve dvaceti splátkách po 200.976,00 Kč.Poslední splátka bude provedena do
31.12.2032.Zůstatek k 31.12.činí 3.014.653,00 Kč
<br>
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočtová
opatření
<br> Upravený
rozpočet
<br> Plnění k
31.12 <.>
<br> % plnění
k RU
<br> Tř.l - daňové příjmy 6290 157 6447 6994 108,49
Tř.2 – nedaňové příjmy 5245 20 5265 5281 100,31
Tř.3 – kapitálové příj.0 0 0 38
Tř.4 – přijaté dotace 1753 510 2263 2545 113,48
příjmy celkem 13289 686 13975 14860 106,33
Tř.5 – běžné výdaje 12338 1185 13523 12708 93,97
Tř.6 – kapitálové výd.1330 385 1715 1551 90,48
výdaje celkem 13668 1570 15238 14260 93,58
Saldo:příjmy-výdaje -379 -534 -1263 600 47,52
Tř.8 – financování 378 885 1263 600 47,52
<br>
<br> Na základě dvou dohod o poskytnutí jistoty k zajištění některých závazků ze smluv o dílo
uzavřené mezi obcí Lázně Libverda a společností HOCHTIEF CZ a.s.Praha,které byly uzavřeny
ke smlouvám o dílo uzavřenými mezi výše uvedenými stranami a Dodatku číslo 1 k dohodě o
poskytnutí jistoty na dodávky stavby: Oprava mostů a lávek po povodni 1.392.273,00 Kč <,>
Náprava povodňových škod na komunikacích ve správě obce Lázně Libverda 400.000,00 Kč <,>
Havárie zárubních zdí Lázně Libverda – povodňová škoda 863.393,00 Kč a Rekonstrukce zdi
Lázně Libverda 197.617,00Kč,celkem 2.853.283,00 Kč.Zůstatek k 31.12.264.092,00 Kč <.>
<br> Obec nemá hospodářskou činnost <.>
Obec je zřizovatel příspěvkových organizací – Mateřské školy a Základní školy (viz.příloha č.1) <.>
Údaje o hospodaření s majetkem je přílohou č.2
Roční účetní závěrky zřízených PO jsou založeny na obecním úřadě <.>
<br> 2) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné
úrovně
<br> poskytovatel ÚZ Účel pol.poskytnuto čerpáno rozdíl
<br> KÚLK Výkon státní správy 4112 113.300,- 113.300,- 0,-
<br> Úřad práce 104113013 Dotace VPP 17,62% 4116 60.631,14 60.631,14 0,-
<br> Úřad práce 104513013 Dotace VPP 82,38% 4116 283.472,86 283.472,86 0,-
<br> KÚLK 103133063 Dotace pro ZŠ 85% 4116 326.261,28 326.261,28 0,-
<br> KÚLK 103533063 Dotace pro ZŠ 15% 4116 57.575,52 57.575,52 0,-
<br> KÚLK 14004 Dotace akceschop.SDH 4116 27.507,- 24.457,- 3.050,-
<br> KÚLK 98071 Volby do PS ČR 4111 22.000,- 12.995,95 9.004,05
<br> KÚLK 120113014 Potravinová pomoc –
MŠ,ZŠ – 15%
<br> 4122 12.833,23 12.833,23 0,-
<br> KÚLK 120513014 Potravinová pomoc –
MŠ,ZŠ – 85%
<br> 4122 85.554,79 85.554,79 0,-
<br> KÚLK 29014 Dotace obecní les 4116 3.680,- 3.680,- 0,-
<br> celkem 979.982,59 967.928,54 12.054,05
<br> • Finanční vypořádání dotace na volby do PS ČR a dotace pro SDH proběhne v roce 2018
<br>
3) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření provedla firma O-Consult,s.r.o <.>,460 01 Liberec,Baarova 48/4 <,>
<br> IČ:44567448.Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/...