Bx ***).<.>
<br> $<;
<br> %
<br> 'i'
<br> ***? - KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> ?.QDBOR EKONOMICKÝ
<br> *; ' 'DDpÉLENí PŘEZKOUMÁVÁNÍHOSPODAŘENÍ OBCÍAKONTROLY Šli'roupova 18,30613 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> C]: EK/1603117
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Třebčice,IČO: 44626614 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 13.04.2018
<br> na základě zákona č.4201'2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných cetků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Třebčice Třebčice 2,335 01 Nepomuk
<br> Přezkoumané období: 1.1.201? - 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXX - kontrolorky:
<br> - lng.XXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXX XXXXXXXX - starostka obce - XXXXXX XXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemností Popis písemnosti
<br> Rozpočtová opatření č.1 - 8,zveřejněn na U? a na internetových stránkách obce po dobu stanovenou zákonem Rozpočtový výhled na období 2018 - 2020 zveřejněn na UD a na internetových stránkách obce po dobu stanovenou zákonem
<br> Schválený rozpočet schválen ZO 16.12.2016 jako přebytkový,zveřejněn na ÚD a na internetových stránkách obce po dobu stanovenou zákonem,Závěrečný účet schválen ZO 12.5.2017,zveřejněn na UD a na internetových stránkách obce po dobu stanovenou zákonem
<br> Bankovní výpisy ČNB č.1-34
<br> čs č.142
<br> Faktury č.30001-30097 - přijaté faktury
<br> č.40001-40004 - vystavené faktury Hlavní kniha za období 1 - 12/2017 lnventumí soupisy majetku a sestavená k 31.12.2017 závazků * Kniha došlých faktur za období 1 - 12/2017 Kniha odeslaných faktur za období 1 - 12/2017 Pokladní doklady č.10001 —10138 Pokladní kniha (deník) za období 1 - 12/2017 Příloha rozvahy k 31.12.2017 Rozvaha k 31.12.2017 Účetní deník za období 1-12/2017 Učetní doklady č.50001 - 50012 č.60001 - 60041 Výkaz pro hodnocení plnění k 31.12.2017 rozpočtu ;; Výkaz zisku a ztrág k 31.12.2017 Smlouvy o převodu majetku za období 1 -12/2017 koupě,prodej) Smlouvy o věcných za období 1 - 1212017 břemenech Zveřejněné záměry o k uzavřeným smlouvám v roce 2017 nakládání s majetkem ' Zápisy Zjednání zastupitelstva ze dne 16.12.2016.10.3 <.>,12.5 <.>,18.8 <.>,29.9 <.>,27.včetně usnesení 12.2017
<br> Finanční a kontrolnívýbor Finančnívýbor- 10.4 <.>,15.7 <.>,15.10.2017 Kontrolní výbor 13.3 <.>,1.7 <.>,12.6 <.>,30.8 <.>,10.10.2017
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Třebčice: nemozem C.Závěr
<br> I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Třebčice za rok 2017 9 l : ištěn ch b n č.420/2004 Sh.! III.Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Třebčice za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření úsc Třebčice za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 16,81 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Byl zjištěn dle 5 10 odst.4 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.následující dluh územního celku:
<br> DIMM 60 % průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost
<br> „Ověřily jsme poměr dluhu 74,05% ÚSC Třebčice k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Ověření poměru dluhu jsme provedly výběrovým způsobem tak,abychom získaly přiměřenou jistotu k vyslovení následujícího závěru.Výsledkem ověření je zjištění,že dluh ÚSC Třebčice překročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky,ato o částku 511 000,00 Kč (uvede se částka v Kč s přesností na dvě desetinná místa).“
<br> Důvodem předlužení je čerpání úvém ve výši 2 693 513,34 Kč na financování dokončení výstavby ČOV <.>
<br> 5% rozdílu mezi výší dluhu a 60% průměru příjmů k 31.12.2017 činí 25 550,00 Kč <.>
<br> Předpokládaná splátka v roce 2018 bude ve výši 300 000,00 Kč <.>
<br> ÚSC prohlašuje,že účetní výkazy předložené jako podklad pro ověření poměru dluhu k prúměm jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky jsou detinitlvní,úplné a správné a nebudou již měněny <.>
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 13.04.2018
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> lng.XXXXXXX XXXXXXXX...