Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11
<br> 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_043310/2017/KUSK StejnOpis č.„& Cj.: 155433/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> LÁNY IČ: 00243981 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Lány za rok 2017 bylo zahájeno dne 20.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 15.12.2017.13.04.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Lány Masarykovo náměstí 9 270 61 Lány
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS.- kontroloři: Ing.XXXX XXXXXXXX Zástupci obce: XXXXX XXXXXXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXXXXX - samostatný odborný referent (XX.XX.XXXX) XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,& 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 1 3.04.201 8 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období 2015- 2018,zveřejněn dne 22.3.2017,změna střednědobého výhledu schválena dne 24.4.2017,zveřejněna dne 2.5.2017 Pravidla rozpočtového provizoria ' schváleno zastupitelstvem obce dne 30.10.2017,zveřejněno dne 2.11.2017 Návrh rozpočtu ' na rok 2017,zveřejněn od 30.11.do 19.12.2016 Schválený rozpočet ' v zastupitelstvu obce schválen dne 19.12.2016,jako vyrovnaný,celkové příjmy a výdaje 29 100 000,00 Kč,závazné ukazatele paragrafové členění dle rozpočtové skladby,zveřejněn dne 28.12.2017 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' Základní škole dopis ze dne 27.12.2016,příspěvek ve výši 1 500 000,00 Kč,zastupitelstvo obce schválilo dne 19.12.2016,navýšeno o 83 028,00 Kč (na úhradu mzdy pro pomocníka pedagoga),zastupitelstvo obce schválilo dne 19.6.2017 ' Mateřské škole dopis ze dne 27.12.2016,příspěvek ve výši 792 000,00 Kč zastupitelstvo obce schválilo dne 19.12.2016 Rozpočtová opatření.1,schváleno zastupitelstvem obce dne 18.1.2017 (zveřejněno dne 19.1.2017).2,schváleno zastupitelstvem obce dne 24.4.2017 (zveřejněno dne 4.5.2017).3,schváleno zastupitelstvem obce dne 19.6.2017 (zveřejněno dne 20.6.2017).4,schváleno zastupitelstvem obce dne 4.9.2017 (zveřejněno dne 5.9.2017).5,schvá...