« Najít podobné dokumenty

Obec Loučim - Závěrečný účet za rok 2011

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Loučim.

Zasílat nové dokumenty emailem


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Strana 8 [»]
III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Bukovec za rok 2011 <br> Neuvádí se zjištěná rizika dle $ 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.> <br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Bukovec za rok 2011 <br> Byly zjištěny dle $ 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele: <br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,70 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,16 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0% <br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 4.6.2012 <br> Podpisy kontrolorů: Csť Zoja Šťastná //M <br> Jitka Voldřichovwá <br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání <br> Územní celek prohlašuje,že podle $ 6 odst.2 písm.e) zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu <.> <br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v $ 6 odst.3 písm.1) zákona č.420/2004 Sb <.>,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje,odbor ekonomický,oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly,Škroupova 18,306 13 Plzeň <.> <br> S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Bukovec o počtu 9 stran byla seznámena a jeho výtisk číslo 1 obdržela
Strana 7 [»]
— $ 8 odst.1 a 3 — Účetnictví nebylo úplné,jelikož nebyly zaúčtovány všechny účetní případy týkající se účetního období.(napraveno) Nedostatek: Kontrolou bylo zjištěno,že obec v roce 2010 obdržela souhlasné prohlášení ze dne 4.8.2010 o nabytí parcely KN 15/9 o výměře 177 m2 vedený jako ostatní plocha.O tomto majetku nebylo účtováno na majetkových účtech <.> <br> — (splněno dne: 4.6.2012) — <br> — $ 8 odst.1 a 3 — Účetnictví nebylo úplné,jelikož nebyly zaúčtovány všechny účetní případy týkající se účetního období.(napraveno) <br> Nedostatek: Kontrolou bylo zjištěno,že obec v roce 2009 prodala obecní pozemky (kupní smlouvy ze dne 30.10.2009) a následně uzavřela darovací smlouvu ze dne 6.3.2009 o nabytí hřbitova a márnice.Dále obec v roce 2009 uzavřela souhlasné prohlášení o nabytí parcely KN 897 o výměře 2318 m2 vedený jako vodní plocha.O tomto majetku nebylo účtováno na majetkových účtech <.> <br> — (splněno dne: 4.6.2012) — <br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2011 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.> <br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Bukovec za rok 2011 <br> Byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky ($ 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.): <br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.$ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <br> Právní předpis: Zákon č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů — $ 158 odst.4 — Výpočet spotřeby pohonných hmot nebyl proveden dle zákonem stanovených podmínek (předložení technického průkazu vozidla,kombinovaný provoz dle EU,výpočet aritmetickým průměrem).Nedostatek: Kontrolou pokladních dokladů za rok 2011 bylo zjištěno při proplácení cestovních náhrad nebylo postupováno v souladu s platnou vyhláškou č.377/2010 pro rok 2011.Rozdíly byly zjištěny např.u VPD č.13 ze dne 5.4.2011 na částku 983,—— Kč — rozdíl 82,— — Kč,u VPD č.68 ze dne 18.10.2011 na částku 932,—— Kč — rozdíl 160,—— Kč.Cestovní příkazy postrádají podpis schvalujícího a podpis...
Strana 6 [»]
Nedostatek: Na požádání kontrolora XXXXXXXXX XXXXX nebyl přítomným zástupcem ÚsC starostkou obce Libuší Švajkovou doložen rozpočtový výhled ÚSC.— (splněno dne: 4.6.2012) — <br> Právní předpis: zákon č.565/1990 Sb.o místních poplatcích,ve znění pozdějších předpisů — — (napraveno) Nedostatek: Kontrolní skupině byla předložena obecně závazná vyhláška č.2/95 ze dne 1.5.1995 "Nakládání s domovním odpadem a druhotnými surovinami,ve které jsou v čl.2 stanoveny místní poplatky za komunální odpad ve výši: a) pro občany s trvalým bydlištěm v obci — 300,00 Kč,b) pro majitele rekreačních chat — 200,00 Kč,c) pro podnikatele — 300,00 Kč.Dle kontroly evidence poplatků za komunální odpad bylo zjištěno,že obec vybírá místní poplatek za komunální odpad od občanů s trvalým pobytem v obci ve výši 200,00 Kč,což je v rozporu s uvedenou obecně závaznou vyhláškou.Novelizace vyhlášky za svoz sběr,třídění komunálního odpadu,která by upravovala jinou sazbu poplatku,kontrolní skupině nebyla předloženy <.> <br> — (splněno dne: 4.6.2012) — <br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.$ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <br> Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <br> — $ 30 — Územní celek nezjišťoval skutečné stavy majetku.(napraveno) <br> Nedostatek: Kontrolou inventurních soupisů účtů 022 — Samostatné movité věci a 028 — Drobný dlouhodobý majetek byl zjištěn rozdíl mezi celkovou částkou v inventurních soupisech a hlavní účetní knihou k 31.12.2010.Součtem částek majetku účtu 022 byla zjištěna celková hodnota 104 070,00 Kč,dle hlavní účetní knihy k 31.12.2010 byl konečný stav účtu 185 829,00 Kč.Součtem částek účtu 028 dle inventurního soupisu byla zjištěna hodnota ve výši 532 375,42 Kč,dle hlavní účetní knihy k 31.12.2010 byl konečný stav účtu 596 550,65 Kč <.> <br> — (splněno dne: 4.6.2012) — <br> — $ 30 odst.1 a 4 — Skutečné stavy majetku a závazků — územního celku nebyly zjištěny.(napraveno) <br> Nedostatek: Nebyl zinventarizován účet 031 — P...
Strana 5 [»]
provizoria.Následnou kontrolou zápisů ze zastupitelstva obce za rok 2009 nebylo toto schválení dohledáno.— (splněno dne: 4.6.2012) — <br> Právní předpis: Zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů — $ 25 — Nebyl zabezpečen vnitřní kontrolní systém.(napraveno) Nedostatek: Kontrolní skupině nebyla předložena směrnice o zabezpečení vnitřního kontrolního systému dle výše uvedeného zákona včetně dispozičního oprávnění k hospodářským operacím.— (splněno dne: 4.6.2012) — <br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů — $ 17 odst.6 — Návrh závěrečného účtu nebyl zveřejněn na úřední desce.(napraveno) Nedostatek: Zástupce ÚSC XXXXXX XXXXXXXX nedoložila kontrolorovi Jitce Volfikové zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2009.— (splněno dne: 4.6.2012) — <br> — $ 17 odst.6 — Návrh závěrečného účtu nebyl zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu územního celku (napraveno) — (splněno dne: 4.6.2012) — <br> — $ 17 odst.6 — Návrh závěrečného účtu nebyl zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu územního celku stanoveným způsobem (rozsah zveřejnění,úřední deska,elektronická podoba).(napraveno) <br> Nedostatek: Zástupce ÚSC starostka obce XXXXXXXX XXXXXX nedoložila kontrolorovi Miroslavu Berkovi zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2008 zákonem stanovené lhůtě,v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup.Zastupitelstvo obce schválilo závěrečný účet za rok 2008 dne 30.6.2009 <.> <br> — (splněno dne: 4.6.2012) — <br> — $ 17 odst.7 — Projednání závěrečného účtu nebylo uzavřeno vyjádřením v souladu se zákonem.(napraveno) Nedostatek: Kontrolou zápisů ze zastupitelstva obce bylo zjištěno,že dne 6.4.2009 byla zastupitelstvem obce schválena opatření k chybám a nedostatkům za rok 2008.Následnou kontrolou zápisu ze dne 30.6.2009 bylo zjištěno,že byl schválen závěrečný účet a to bez výhrad,ačkoli byly zjištěny chyb...
Strana 4 [»]
=x <br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.$ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <br> Právní předpis: Nařízení vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů — $ 3 odst.2 — Členovi zastupitelstva byla vyplacena měsíční odměna i za dny,kdy již funkci nevykonával.(napraveno částečně) Nedostatek: Kontrolou mzdových listů za měsíc listopad a prosinec 2010 bylo zjištěno,že byla neoprávněně vyplacena odměna členům ZO,kterým skončilo volební období v říjnu 2010 (jednalo se o zastupitele — XXXXXXX XXXXX,XXXXXXXX XXXXX,XXXXXXX XXXXX — každému vyplacena odměna ve výši XXX,XX Kč).Uvedeným zastupitelům měla být proplacena odměna pouze do 1.dne voleb.Dále byla chybně stanovena odměna novým členům ZO (místostarostovi obce Šetlíkovi,členům ZO Kovačíkové,Novákové,Demitrovové,Švajkové Petře a Vachtlovi).Těmto členům měla být vyplacena odměna ode dne schválení v zastupitelstvu obce,což je 18.12.2010.Tímto došlo i k poručení $ 77 odst.2 zákona o obcích <.> <br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: <br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.$ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů — $ 43 — Zastupitelstvo obce nepřijalo opatření k nápravě nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření za uplynulý rok.(napraveno) Nedostatek: Kontrolou zápisů ze zastupitelstva obce za rok 2010 bylo zjištěno,že obec nepřijalo opatření k nápravě nedostatků při přezkoumání hospodaření za rok 2009.— (splněno dne: 4.6.2012) — <br> — $ 43 — Závěrečný účet obce nebyl projednán do 30.června.(napraveno) Nedostatek: Kontrolou zápisů ze zastupitelstva za rok 2010 bylo zjištěno,že závěrečný účet obec projednala na zasedání zastupitelstva obce 16.6.2010,ale nebyl schválen členy <br> zastupitelstva.— (splněno dne: 4.6.2012) — <br>...
Strana 3 [»]
= <br> Smlouvy o vkladu majetku — |ze dne 5.12.2011 Zveřejněné záměry o ze dne 11.10.—1.11.2011 <br> nakládání s majetkem <br> Informace o přijatých ze dne 28.6.2011 opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) Vnitřní předpis a směrnice — | o finanční kontrole ze dne 24.3.2011 <br> Zápisy z jednání ze dne 18.12.2010,29.3 <.>,19.4 <.>,21.6 <.>,9.8 <.>,1.1 1 <.>,20.12.2011 <br> zastupitelstva včetně <br> usnesení <br> Kontrolní a finanční výbor — | Kontrolní výbor ze dne 30.12.2011 Finanční výbor ze dne 30.12.2011 <br> B.Zjištění z konečného přezkoumání <br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Bukovec: <br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.$ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <br> Právní předpis: Zákon č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozděj ších předpisů — $ 158 odst.4 — Výpočet spotřeby pohonných hmot nebyl proveden dle zákonem stanovených podmínek (předložení technického průkazu.vozidla,kombinovaný provoz dle EU,výpočet aritmetickým průměrem).Nedostatek: Kontrolou pokladních dokladů za rok 2011 bylo zjištěno při proplácení cestovních náhrad nebylo postupováno v souladu s platnou vyhláškou č.377/2010 pro rok 2011.Rozdíly byly zjištěny např.u VPD č.13 ze dne 5.4.2011 na částku 983,—— Kč — rozdíl 82,— — Kč,u VPD č.68 ze dne 18.10.2011 na částku 932,—— Kč — rozdíl 160,—— Kč.Cestovní příkazy postrádají podpis schvalujícího a podpis osoby provádějící vyúčtování <.> <br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky.C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných <br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky <br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
Strana 2 [»]
A.Přezkoumané písemnosti <br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v $ 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s $ 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem — s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni <br> uskutečnění tohoto úkonu: <br> Druh písemnosti <br> Popis písemnosti <br> Návrh rozpočtu <br> byl vyvěšen v době od 8.3.do 29.3.2011 <br> Pravidla rozpočtového byla schválena v ZO dne 18.12.2010 provizoria <br> Rozpočtová opatření v roce 2011 bylo schváleno ZO 5 RO Rozpočtový výhled byl předložen na léta 2011—2015 Schválený rozpočet v ZO dne 29.3.2011 jako schodkový Závěrečný účet byl projednán a schválen v ZO dne 21.6.2011 s výhradou Bankovní výpis za rok 2011 u K.B <.> <br> Dohoda o hmotné s účetní obce ze dne 1.4.2011 odpovědnosti <br> Faktura za rok 2011 <br> Hlavní kniha za leden—prosinec 2011 <br> Inventurní soupis majetku a <br> závazků <br> k datu 31.12.2011 <br> Kniha došlých faktur za rok 2011 <br> Odměňování členů ze dne 18.12.2011 zastupitelstva <br> Pokladní doklad za měsíc leden—prosinec 2011 Pokladní kniha (deník) za leden—prosinec 2011 Příloha rozvahy k datu 31.12.2011 <br> Rozvaha k datu 31.12.2011 <br> Výkaz pro hodnocení plnění | za měsíc únor—prosinec 2011 rozpočtu <br> Výkaz zisku a ztráty k datu 31.12.2011 <br> Smlouvy o převodu majetku <br> prodej pozemku p.č.15/9 a 15/10 v k.ú.Bukovec
Strana 1 [»]
KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKEHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ <br> Výtisk č.1 <br> Čj: EK/4005/11 <br> Zpráva o výsledku prezkoumam hospodaření ÚSC Bukovec,IČ: 00572306 za rok 2011 <br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 4.6.2012 <br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.> <br> Místo provedení přezkoumání: Bukovec Bukovec 33,345 62 Holýšov <br> Přezkoumané období: 1.1.2011 —31.12.2011 <br> Přezkoumání vykonali: — — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXXXX — — kontroloři: <br> — — Zoja Šťastná <br> Při přezkoumání byla přítomna: <br> — — XXXXXX XXXXXXXX — starostka obce
Závěrečný účet za rok 2011 - pdf [»]
Licence: DR2O XCRGBZUC / ZUC (20012011 / 01012011) <br> Obec Bukovec <br> ZÁVÌREÈNÝ ÚÈET ZA ROK 2011 (v Kè) <br> sestavený ke dni 05.06.2012 <br> Údaje o organizaci <br> identifikaèní èíslo 00572306 <br> název Obec Bukovec <br> ulice,è.p.33 <br> obec Bukovec <br> PSÈ,pošta 345 62 <br> Kontaktní údaje <br> telefon 724 266 024 <br> fax <br> e-mail obec.bukovec@email.cz <br> WWW stránky <br> Doplòující údaje organizace <br> Obsah závìreèného úètu <br> I.Plnìní rozpoètu pøíjmù <br> II.Plnìní rozpoètu výdajù <br> III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojù) <br> IV.Stavy a obraty na bankovních úètech <br> V.Penìžní fondy - informativnì <br> VI.Majetek <br> VII.Vyúètování finanèních vztahù k rozpoètùm krajù,obcí,DSO a vnitøní pøevody <br> VIII.Vyúètování finanèních vztahù ke státnímu rozpoètu,státním fondùm a Národnímu fondu <br> IX.Zpráva o výsledku pøezkoumání hospodaøení <br> X.Finanèní hospodaøení zøízených právnických osob a hospodaøení s jejich majetkem <br> XI.Ostatní doplòující údaje <br> 05.06.2012 20h32m46s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 1 / 7 <br> <br> Licence: DR2O XCRGBZUC / ZUC (20012011 / 01012011) <br> I.PLNÌNÍ ROZPOÈTU PØÍJMÙ Text Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost <br> Daòové pøíjmy 919 610,00 1 088 610,00 1 187 730,23 <br> Nedaòové pøíjmy 667 700,00 1 212 200,00 1 109 692,84 <br> Kapitálové pøíjmy 13 950,00 <br> Pøijaté transfery 60 100,00 81 870,00 81 867,00 <br> Pøíjmy celkem 1 647 410,00 2 382 680,00 2 393 240,07 <br> Detailní výpis položek dle druhového tøídìní rozpoètové skladby Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost <br> 1111 Daò z pøíj.fyz.osob ze záv.èinnosti a fun.pož.170 000,00 170 000,00 186 248,02 <br> 1112 Daò z pøíjmu fyz.osob ze samost.výdìl.èinnosti 8 000,00 8 000,00 7 432,63 <br> 1113 Daò z pøíjmù fyzických osob z kapitál.výnosù 15 000,00 15 000,00 17 327,97 <br> 111 Danì z pøíjmù fyzických osob 193 000,00 193 000,00 211 008,62 <br> 1121 Daò z pøíjmù právnických osob 190 000...

Načteno

edesky.cz/d/19552672

Meta

Prodej nemovitosti   Prodej   Pronájem   Rozpočet   Rozpočet   Prodej nemovitosti   Prodej   Rozpočet   Rozpočet   Jednání zastupitelstva   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Další dokumenty od Obec Loučim
05. 12. 2025
05. 12. 2025
05. 12. 2025
05. 12. 2025
05. 12. 2025
  ...a další
Více dokumentů od Obec Loučim      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz