Krajský úřad Středočeského kraje
<br> _ ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská ] 1
<br> 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZw067726/2017/KUSK
<br> Stejnopis Č.2 Čj.: 089692/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ŠEBESTĚNICE IČ: 00640051 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Šebestěníce za rok 2017 bylo zahájeno dne 19.07.2017
<br> doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícírn orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 14.12.2017 ' 08.03.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Šebestěnícc
<br> Šebestěnice 60 286 01 Čáslav
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání : XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXXX (XX.XX.XXXX) Zástupci obce: XXXXX XXXXXXX - starostka
<br> XXXXXXXX XXXXXXXX — účetní obce
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.I zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly
<br> Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato: -plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> » nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolni úkon byl učiněn dnem předáni zprávy o výsledku přezkoumání: 08.03.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na rok 2015 - 2018 schválený dne 17.11.2014,zveřejněn bez uvedení data zveřejnění ' návrh střednědobého výhledu rozpočtu na rok 2019 — 2022,zveřejněný v termínu 23.10.2017 — 23.11.2017 ' střednědobý výhled rozpočtu na rok 2019 — 2022 schválený zastupitelstvem obce 18.12.2017,zveřejněn bez uvedení data zveřejnění Návrh rozpočtu ' na rok 2017 zveřejněný v termínu 15.11.2016 — 21.12.2016 Schválený rozpočet ' na rok 2017 schválený zastupitelstvem obce 21.12.2016 jako vyrovnaný ' zveřejněn elektronicky 29.12.2016 Rozpočtová opatření '.1 schválené zastupitelstvem obce 30.1.2017.2 schválené zastupitelstvem obce 6.3.2017.3 schválené zastupitelstvem obce 27.3.2017.4 schválené zastupitelstvem obce 24.4.2017.5 schválené zastupitelstvem obce 29.5.2017.6 schválené zastupitelstvem obce 26.6.2017.7 schválené zastupitelstvem obce 28.8.2017.8 schválené zastupitelstvem obce 6.11.2017 č.9 schválené zastupitelstvem obce 18.12.2017 rozpočtová opatření zveřejněna v souladu se zákonem č.250/2000 Sb.v platném znění Závěrečný účet ' za rok 2016,který byl projednán & schválen v zastupitelstvu obce 27.3.2017 s vyjádřením "bez výhrad" ' návrh závěrečného účtu zveřejněný v termínu 10.3.2...