Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.: A
<br> Č.j.: KUJI 3356/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Nová Lípa
<br> se sídlem Mariánské náměstí 718,394 94 Černovice,IČO 04225317 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 26.08.2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.září 2015 jako dílčí přezkoumání a dne 4.února 2016 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) v souladu s Š 4 zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 4.února 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obci Nová Lípa Mariánské náměstí 718 394 94 Černovice
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady za DSO předložili: Bc.XXX XXXXXX - předseda lng.XXXXXXX XXXXXXXX - ředitelka
<br> XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Nová Lípa nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocinacz ičo: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> _B.Písemnosti VVl_l_ŽÍté při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obci Nová Lípa byly využity následující písemnosti:
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.08.2015
<br> Účetní deník — ke dni 31.08.2015
<br> Dohody o provedení práce - ze dne 01.08.2015 na vedení účetnictví svazku
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti - s účetní ze dne 01.08.2015
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.08.2015
<br> Smlouva o vytvoření dobrovolného svazku obcí - ze dne 25.06.2015
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - pro rok 2015 přijata shromážděním starostů dne 27.08.2015
<br> Pokladní kniha — za srpen 2015
<br> Hlavní kniha - sestavena ke dni 31.08.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.08.2015
<br> Účtový rozvrh - platný pro rok 2015
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolného svazku obcí - ustavující zasedání dne 25.06.2015,zasedání shromáždění starostů dne 27.08.2015
<br> Vnitřní předpis a směrnice - směrnice pro evidenci a účtování majetku,pro provádění inventarizace,časové rozlišení nákladů a výnosů,pro vedení pokladny - s účinností od 15.07.2015
<br> Příloha rozvahy — sestavena ke dni 31.08.2015
<br> Pokladní doklady - za srpen 2015 (01 - 03)
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí - stanovy svazku ze dne 25.06.2015 - registrace svazku dne 07.07.2015
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled — na období let 2016 až 2018 přijat dne 22.12.2015
<br> Schválený rozpočet- na rok 2015 ze dne 22.12.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12.2015
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2015
<br> Hlavní kniha - sestavena ke dni 31.12.2015
<br> Účetní deník - ke dni 31.12.2015
<br> Pokladní kniha - za období září až prosinec 2015
<br> Kniha došlých faktur - za rok 2015 (O1 - 04)
<br> Kniha odeslaných faktur - za rok 2015 (01 - 24)
<br> Vnitřní předpis a směrnice - směrnice o vedení podrozvahové evidence,o rozpočtovém hospodaření,o cestovních náhradách
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - vyhotoveny ke dni 31.12.2015,plán inventur ze dne 28.11.2015,inventarizační zpráva ze dne 31.01.2016
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc prosinec 2015
<br> Evidence majetku - vedena v PC
<br> Učetní doklady - za období září až prosinec 2015 (110001 - 110021 ČSOB,120001 - 120004 CNB)
<br> Pokladní doklady - za období září až prosinec 2015 (004 - 008)
<br> Bankovní výpisy - za období září až prosinec 2015 (ČSOB) a za období říjen až prosinec (CNB)
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2015 zveřejněn od 04.12.do 21.12.2015
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2015
<br> Učtový rozvrh — platný pro rok 2015
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolného svazku obcí - zasedání shromáždění starostů ze dne 17.09.a 21.12.2015
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO za předchozí roky — přezkoumání hospodaření nebylo
<br> provedeno <.>
<br> Při dílčím přezkoumání ...