JIHOČESKÝ KRAJ
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD
<br> EKONOMíCKÝ ODBOR ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ osci Sp.zn.: OEKO-PŘ 56519/2017/evpa stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Soběslavsko,IČO 71204156
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 16.listopadu 2017 jako dílčí přezkoumání 11.dubna 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Soběslavsko za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42,5 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisu,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 20.7.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 01.01.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.99/2018/0EKO—PR dne 29.01.2018 <.>
<br> Dílčí přezkoumání: 537/2017/0EKO-PŘ dne 19.07.2017 Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXXXX XXXXX - předseda Bc.Zuzana Schejbalová — účetní
<br> U Zimniho stadionu 1952/2,370 76 České Budějowce,tel 386 720 111.fax 386 359 084 e-podatelna posta©kraj-jihocesky cz www kraj—jinocesky cz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzeně podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonu se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 9 2 odst.3 zákona č.42012004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon (vrácení vyžádaných podkladů) byl učiněn dne 11.04.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny takové chyby a nedostatky <.>
<br> A.ll.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> > Přehled nenapravených chyb a nedostatků méně závažného charakteru podle ustanovení & 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Porušení právního předpisu: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 30 odst.1 a 4 Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Skutečné stavy majetku a závazků územního ce/ku neby/y zjištěny.Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou h/avní knihy za období 12/2017 a ínventurních soupisů k 31.12.2017 bylo zjištěno,že účetní stavy u účtů 388 — Dohadně účty aktivni a 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku neodpovídají skutečným stavům daných účtů v inventurníoh soupisech <.>
<br> Účetní stav účtu 388 k 31.12.2017 - 576.991,80 Kč,skutečný stav d/e inventurn/ch soupisů - 570.000,00 Kč Účetní stav účtu 403 k 31.12.2017 - 1.102.451,80 Kč,skutečný stav díe ínventurníoh soupisů - 101846820 Kč
<br> Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn: neodstraněn
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 Ceské Budejovice,tel 386 720 111.fax 386 359 084 e-podatelna posta©kraj-jihocesky cz.www kraj-jihocesky cz
<br> Stránka 2
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředku
<br> - přezkoumán: Ano 2.Ustanovení 6 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano DSO netvoří peněžní fondy <.>
<br> 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.cl náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> - přezkoumán: Ano DSO neúčtuje o hospodářské činnosti <.>
<br> 4.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.di peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo
<br> fyzickými osobami — přezkoumán: Ano DSO neuzavřel smlouvu týkající se sdružených prostředků <.>
<br> 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení S 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími ...

Návrh pro jednání orgánu svazku obcí
<br> Závěrečný účet za rok 2017 Svazku obcí SOBĚSLAVSKO
<br> (podle 5 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
<br> Údaje o organizaci: identifikační čí slo 71204156
<br> název Svazek obcí Soběslavsko ulice,č.p.Náměstí Republiky 59/1
<br> obec s 0 B Ě s L A v
<br> PSČ,pošta 392 01
<br> Kontaktní údaje:
<br> telefon 381 508 129
<br> e—mail scheibalova©musobeslav.cz WWW stránky: mvwdsosobcslavskocz
<br> Obsah závěrečného účtu:
<br> Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přijatá opatření k nápravě chyb & nedostatků
<br> 1.Plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 2017 2.Stavy & obraty na bankovním účtu
<br> 3.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 4.Fondy účetní jednotky
<br> 5.Majetek
<br> 6 <.>
<br> 7 <.>
<br> 8 <.>
<br> ].Plnění rozpočtu příjmů a výdaiů za rok 2017
<br> Schválený rozpočet Svazku obcí Soběslavsko byl upravován v průběhu roku třikrát <.>
<br> Příjmy jsou tvořeny transfery z členských obcí a z Jihočeského kraje.Jihočeský kraj poskytl v rámci DP Podpora cyklistiky a cyklodopravy v Jihočeském kraji pro rok 2017 neinvestiční transfer ve výši 100.000,-Kč za účelem zajištění projektu „Zpracování PD k územnímu řízení — napojení dílčích cyklostezek a cyklotras na páteřní cyklostezku“ (70.000,-Kč přišlo v 2017 a 30.000,-Kč přijde v roce 2018 po vyúčtování) a investiční transfer V rámci Programu obnovy venkova Jihočeského kraje v roce 2017 ve výši 500.000,-Kč za účelem zajištění „Cykloturistických odpočívadel mikroregionu Soběslavsko“.Pořízený majetek zůstal
<br> v majetku DSO.Za poradenskou činnost byla zaplacena částka 35.000,—Kč <.>
<br> Dalšími výdaji jsou výdaje na zajištění ekonomické a administrativní agendy,aktualizaci internetových stránek,za služby peněžního ústavu,pohoštění <.>
<br> RS schválený rozpočet skutečnost rozpočet po změnách PŘÍJMY neinvestiční transfery od obcí 4121 80 000,00 79 066,00 79 066,00 neinvestiční transfer od Jihočes.kraje 4122 70 000,00 70 000,00 investiční transfery od obcí 4221 339 014,00 339 014,00 investiční transfer od Jihočes.kraje 4222 500 000,00 500 000,00 příjmy z úroků 6310 2141 179342 Příjmy celkem 80 000,00 988 080,00 988 259,42 VÝDAJE poradenská činnost 3639 5166 40 000,00 35 000,00 35 000,00 ekonomická & administrativní agenda 3639 5021 42 000,00 51 600900 51 600,00 aktualizace intemetových stránek ostatní služby 3639 5169 2 000,00 2 000,00 0 aktualizace programu UCR 3639 5168 3 000,00 3 000,00 1 510,08 POhOŠtění 3639 5175 3 000,00 3 000,00 2 193,00 členský poplatek TOULAVA 3639 5221 3 000500 3 000,00 () budovy,XXXX a stavby XXXX XXXX XXX XXX,XX XXX XXX,00 správa ÚČÍU 5310 5163 2 000,00 2 500,00 1 948,00 Výdaje celkem 95 000,00 939 114,00 931 265,08 Saldo příjmů a výdajů -15 000 48 966 56 994,34 2.Stavy a obraty na bankovním účtu název bankovního účtu počáteční stav obrat obrat konečný stav k 1.1.2017 MD DAL k 31.12.2017
<br> Základní běžný účet 59.501,42 988.301,50 931.307,16 116.495,76
<br> 3.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledkem hospodaření DSO za rok 2017 je ztráta ve výši 20.5 97,66 Kč <.>
<br> Výnosy celkem 79.245,42 Náklady celkem 99.843,08 Výsledek hospodaření -20.597,66
<br> 4.Fondy účetní jednotky
<br> Svazek obcí Soběslavsko netvoří žádné peněžní fondy <.>
<br> 5.Majetek
<br> Svazek obcí Soběslavsko má ve svém majetku drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 353 157,— Kč,dlouhodobý hmotný majetek ve výši 839 014,-Kč a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 233 058,- Kč <.>
<br> 6.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům Svazek obcí Soběslavsko neměl v roce 2017 žádné závazky ke státnímu rozpočtu.Vztahy mezi obcemi a krajem jsou vypořádány <.>
<br> 7.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dílčí přezkoumání hospodaření se uskutečnilo dne 16.listopadu 2017 a konečné přezkoumání za rok 2017 dne 11.dubna 2018 v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů.Bylo vykonáno na úřadě územního celku,Náměstí Republiky 5 9,392 01 Soběslav.Pověření k přezkoumání podle © 5 zákona č.420/2004 Sb.& © 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Kraj ský úřad Jihočeského kraje pod č.537/2017/ dne 19.07.2017.Kontrolorka pověřená řízením přezkoumání byla paní Bc.XXXX XXXXXXX.Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v š 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>,a to: nebyly zjištěny skutečné stavy majetku a závazků územního celku.Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření Svazku obcí Soběslavsko za rok 2017 je přílohou k závěrečnému účtu <.>
<br> 8.maatření k nápravě chyb a nedostatků Chyby uvedené ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření vznikly chybným zaúčtováním dokladů externím pracovníkem,který nahradil zodpovědnou osobu v té době v pracovní ne...