KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHÚ KRAJE Odbor ekonomieký + oddělení metodiky a kontroly
<br> SpZn: U_l íJ' EJ :
<br> Zpráva o výeledku přezkoumání hospodaření Oboe Jahodov,IC: 0057929?
<br> za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: — ?.I LEGIE - 15.3.3113
<br> na zakiade písemné žádosti obce v souíadn s ustanovením 55 42 odst.L zakona &,IÉEI'EÚDD Sto ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je Určen zákonem e.LEDÉDM Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření úzentníeh samosprávný-eh celků a dobro Volných svazků obeíí
<br> Místo provedení přezkoumání: Úhee Jahodov.Iahodov 1 516 til Rychnov nad Kněžnou Ešstupeí za Úhee: _ XXXXXXXXX XXXX - starosta
<br> - XXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedeno výběrovým způsobem s příhíednutítn k t-jí'znanmostí; - dodržování povinností uložených zákonem &.Eiůflůííů Sb.<.> o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upramjíeírní finanční hospodaření ÚSC- - souíadu hospodaření s finančními pmStřEdkF ve srovnání s rozpočtem — dodržení účelu poskytnuté dotaee nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití? — včene a í'onoální správnosti dokladů o přezkoumávanýeíí operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — konlroíor pověřený řízením přezkoumání: Be.Lenka.Sedíačkova
<br> - kontroloři: XXXXX XXXXXXX
<br> Pitni'ars-Iič nim.IX€X Iel.: X.3? 99? 795 ní:-mail: Isedluekmmťě'lirakruluvrhmatch-.cz 500 03 Hradec Královo
<br> A.Přezkoomané písemnosti Fři přezkoumání hospodaření - Ulice Jahodov - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemností
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce na XXX XXXX XXX vhodným způsobem zveřejněn po dobu XX dnů před jeho projednáním
<br> __ v zastupitelstvu obce <.>
<br> Rozpočtová opatření _Rozpočtové zručný byly“ prováděny rozpočtovými opatřeními
<br> = 's.1 - a,v zo schváleny dne ltl.íl4.2ú12.is-osaoíz
<br> | 12,ůo.2ů12.ů9.lů.20l2 a 11.12.2012 <.>
<br> IRozpu-čtový výhled 'Dhec má zpracovaný rozpočtový výhled dle ustanoveni
<br> & 3 zákona č.ĚSWZÚUÚ Sb <.>,na roky 21313 - XXX ii <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet obce na rok 3312 dne 13.11.2ůll.Rozpočet byl schválen jako vyrovnaný ve výši příjmů 862 dílů.: Kč a výdajů ve výši 862 lišili).- Kč <.>
<br> Závěrečný účet
<br> 's vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením obce a to
<br> Závěrečný účet hyl projednán v zastupitelstvo obce a uzavřen
<br> bez výhrad dne 1ů_04.2ůl2,před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným Způsobem zveřejněn <.>
<br> Evidence poplatků
<br> Mistni poplatkyjsou vedeny na seznamech v PC <.>
<br> lnventurni soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2íl12.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč DÚPÚ 3-íl2 Rozvaha územních samosprávných celků.inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> vzhledem k tomu,a: ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majelku obce,nemohou se.vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> ! Inventumi soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.3312.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč DÚPÚ 34212 Rozvaha územních samosprávných celků.inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> vzhledem k tomu,ze ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce.nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblastil
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha došlých í'akturje řádně vedena <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Kniha odeslaných fakturje řádně vedena <.>
<br> deěňováni členů.zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon limkce členům zastupitelstva (leden - prosince) a nebyly ziištěny nedostatky."v'yplacení odměn odpovídá jejich.stanovení <.>
<br> ] Pokladní doklad
<br> Namátkově byly kontrolovány pokladní doklady za období; květen a prosince na 2.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitosti účetních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby <.>
<br> Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,Doklady jsou doložený paragony ajsou shodné se zápisem \: ppkladni knize <.>
<br> Pokladní kniha [denik]
<br> Pokladní kniha je řádně vedena i
<br> Rozvaha
<br> Závěrka byla přezkoušena na stavy účtů v rozvaze sestavené?
<br> Hvovursitf nim.ll.-15 5D: ti?: Hradce Králové
<br> lcl.: TJ? 997 199 e—mlil: Iscdluchnvoi-kr-krslovchrldeckynz
<br> hi
<br> ik 31.12.2tll2.1in ověřen soulad stavů účtů vykazovaných :v rozvaze územních samosprávných celků J[iilč DÚFD 3432) se 'stavy majetku.pohledávek a závazků dle 1výsledku inventarizace <.>
<br> Počáteční stav účtu dílá — Dotace na pořízení investičního majetku činil 1 lziíl DDD; Kč,konečný stav účto k 31-122912 činí 1 135 1523.— Kč <.>
<br> Korekce účtu 1323 - drobný dlouhodobý hmotný majetek byla vytvořena
<br> Výsledek hospodaření na rozvahovém účtu 493 vykazuje zisk ve výši líčil...