Středočeský kraj
<br> i.)E,JiÉ1(Í.liÍ m 100 1 1150113 Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_020090/2016/KUSK
<br> Stejnopis č.Čj.: 187394/2016/KUSK 2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO HORYMÍR 1Č: 7080414! za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Horymír za rok 2016 bylo zahájeno dne 05.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' S.5.2017
<br> ' 14.10.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem 15.25512012 Sb.<.> o kontrole (kontrolni řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Svinaře Svinaře č 42 267 28 Svinaře
<br> Přezkoumání proběhlo v obci:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupce DSO:
<br> XXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX (XX.XX.XXXX) PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX
<br> XXXXXXXX XXXXXXXX - předseda
<br> Pověření kpřezkoumání podle tj X odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<.> 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí kjíným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <.>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 5.05.2017 <.>
<br> ix)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 — 2018.schválen shromážděním starostů svazku dne 16.12.2014.Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 25.1 1.2015 — 12.12.2015 v sídle svazku,doloženo zveřejnění ve všech členských obcích svazku Schválený rozpočet ' schválen shromážděním starostů svazku dne 15.12.2016 jako vyrovnaný.v členění na položky Rozpočtová opatření ' č.1 - schváleno na zasedání svazku dne 13.12.2016 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 21.6.2016.s vyjádřením "bez výhrad".společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku — návrh zveřejněn ve dnech 31.5.2016 - 20.6.2016 v sídle svazku.doloženo zveřejnění na úředních deskách všech členských obcí svazku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestaven k 31.3.<.> 30.6.<.> 30.9.2016 ze dne 12.10.2016.k 31.12.2016 ze dne 13.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 12.10.2016.k 31.12.2016 ze dne 10.2.2017 Rozvaha ' sestavena k 31.3.<.> 30.6.<.> 30.9.2016 ze dne 12.10.2016.k 31.12.2016 ze dne 10.2.2017 Příloha rozvahy ' sestavena k 31.3.<.> 30.6.<.> 30.9.2016 ze dne 12.10.2016.k 31.12.2016 ze dne 10.2.2017 Účtový rozvrh " předložen platný pro rok 2016 Hlavní kniha.předložena se stavem k 31.8.<.> 31.12.2016 - dle potřeby Účetní deník ' předložen se stavem k 31.8 <.>,31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' k 4.8.2016 do č.fa 3160008.k 13.12.2016 do č.fa 3160012 Kniha odeslaných faktur ' k 21.9.2016 do č.fa ...