Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_092200/2014/KUSK Čj.: 002062/2015/KUSK
<br> Stejnopis č.Ž/
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> LÁŽOVICE IČ: 00509710 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Lážovice za rok 2014 bylo zahájeno dne 15.1.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: - 26.5.2015
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.l.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> Lážovice Lážovice 50 267 24 Hostomice pod Brdy
<br> Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS <.>
<br> XXXXX XXXXXXXXXX
<br> Ing.Zdenka Zavřelová (X,XX — 12,15 hod) vedoucí oddělení přezkumu hospodaření obcí
<br> XXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 1 1.8.20l4 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 26.5.2015 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období 2014 - 2016 Návrh rozpočtu - na rok 2014,zveřejněn od 21.11.2013 do 13.12.2013 Schválený rozpočet ' v zastupitelstvu obce schválen dnel3.12.2013 jako vyrovnaný,v paragrafove'm členění Rozpočtová opatření ' č.1 - zastupitelstvo obce schválilo dne 14.6.2014 - č.2 - zastupitelstvo obce schválilo dne 13.9.2014 ' č.3 - zastupitelstvo obce schválilo dne 12.12.2014 Závěrečný účet ' za rok 2013,zveřejněn od 8.5.do 31.5.2014,zastupitelstvem obce schválen dne 14.6.2014,s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.12.2014 ze dne 5.2.2015 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2014 ze dne 13.2.2015 Rozvaha ' k 31.12.2014 ze dne 13.2.2015 Příloha rozvahy ' k 31.12.2014 ze dne 13.2.2015 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2014 Hlavní kniha ' k 31.12.2014 — dle potřeby Účetní deník ' leden - únor,listopad - prosinec 2014 Kniha došlých faktur ' leden - únor,listopad - prosinec 2014 Faktura ' č.140001 - č.140010 za období od 5.1.do 28.2.2014,č.140064 - č.140074 za období od 8.11.do 31.12.2014 Bankovní výpis ' č.1 - č.2 za období od 7.1.do 28.2.2014,č.11 - č.12 za období od 8.11.do 31.12.2014,k bankovnímu účtu č.11324131/100 vedenému u KB,a.s.- základní běžný účet ' č.27 ze dne 31.12.2014,k bankovnímu účtu č.94-8416131/0710 vedenému u ČNB Účetní doklad - č.110001- č.110002,č.110011-110012.k základnímu běžnému účtu č.11324131/0100 vedenému u KB,a.s.Pokladní kniha (deník) ' listopa...