Krajsky urad Kraje Vysocina
odbor kontroly
Zizkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis c.: 1
<br> C.j.: KUJI 36643/2017 KO
<br> Zprava o vysledku prezkoumanl hospodarent
obce Velke Tresne
<br> se sfdlem Velke Tresne 1,592 65 Rovecne,ICO: 00842451
za rok 2016
<br> Prezkoumanf hospodarenl za rok 2016 bylo zahajeno plsemnyrn oznarnenlm dorucenyrn
uzernnlmu celku dne 7.srpna 2016 podle § 5 odst.3 zakona c.420/2004 Sb.<,>
o prezkoumavanl hospodareni uzernnich sarnospravnych celku a dobrovolnych svazku obcf
(dale jen zakon o prezkoumavanl hospodarenl).Prezkoumanl bylo provedeno dne
1.zari 2016 jako dilci prezkournan! a dne 18.kvetna 2017 jako konecne prezkournani
na zaklade zadosti obce v souladu s § 4 zakona o prezkournavanl hospodareni.Poslednfm
kontrolnfm ukonem ve smyslu § 12 odst.1 pisrn.g) zakona c.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo
vracenl podkladu vyzadanych k pfezkoumanl dne 18.kvetna 2017 <.>
<br> Misto provedeni pfezkoumani: Obec Velke Tresne
Velke Tresne 1
<br> 592 65 Rovecne
<br> Prezkoumani vykonaly:
- kontrolor povereny rlzenlm prezkoumanl:
poveren! cislo 20165084142_ 11
<br> - kontrolor:
poverenl cislo 20165084142_23
<br> Helena Vanlckova,DiS <.>
<br> XXXX XXXXXXXXX
<br> Podklady predlozila: XXXXX XXXXXXX - ucetnl
<br> Predmet prezkoumani:
Predmetern prezkoumanl hospodarenl jsou udaje uvedene v § 2 odst.1 a 2 zakona
o prezkoumavanl hospcdarenl.Prezkoumani hospodarenl bylo provedeno vyberovyrn
zpusobem s ohledem na vyznarnnost jednotlivych skutecnosti podle predmetu a obsahu
prezkournanl.Pri posuzovanl jednotlivych pravnlch ukonu se vychazi ze zneni pravnlch
predpisu platnych ke dni uskutecnenl tohoto ukonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
ICO: 70890749,ID datove schranky: ksab3eu
<br>
<br> A.Vysledek prezkoumani
Pri prezkoumani hospooarenl obce Velke Tresne byl zjisten nasteduitct nedostatek <.>
<br> Predrnet: Zakon c.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 pism.h) ucetnictvi vedene uzernnim celkem
Pravnl predpis: Zakon c.563/1991 Sb <.>,o ucetnictvl,ve znenl pozdejsich predpisu
§ 24 - Zavazky uzemnlho celku nebyly oceneny v souladu se zakonern <.>
<br> Kontrolou predlozenych vypisu z katastru nemovitost[ na list vlastnictv[ obce c.1 a list
vlastnictv[ t: 233 v navaznosti na predlozenou evidenci pozernku obce Velke Trestne bylo
zjisteno,ze nektere pozemky zarazene do evidence nebyly oceneny napr.pozemky
pare.c.470/2,pare.c.470/4,pare.c.468,pare.c.651/2,pare.c.651/3,pare.t: 472/4 <,>
638/6,pare.c.638/7,pare.c.674/4,pare.c.717/2,pare.c.650/2,pare.c.638/4 <,>
pare.c.639/1,pare.c.639/41,pare.c.517/7,pare.c.517/6,pare.c.517/5,pare.c.686 <,>
pare.t: 423/2,pare.c.640/21,pare.c.640/23,pare.c.640/58,pare.c.640/56 <,>
pare.c.640/55,pare.c.640/59,pare.c.638/9,pare.c.638/8,pare.c.640/57 <,>
pare.c.640/64,pare.i: 423/9.<.>.O techto pozernclch nebylo ani uctovano na uctu
031 - Pozemky <.>
<br> B.Pisemnosti vyuzite pri prezkoumani
<br> Pri dilclm prezkoumani hospodareni obce Velke Tresne byly vyuzity nasleduilcl
pisemnosti:
<br> Kniha doslych faktur - sestavena ke dni 30.6.2016
Pokladn[ kniha - predlozena ke dni 30.6.2016
Zaverecny ucet - navrh zaverecneho uctu a Zprava o vysledku prezkoumanl nospodareni
obce za rok 2015 zvereinenv na urecn! desce i elektronicky od 20.4.2016 do 20.5.2016 <,>
zaverecny ucet za rok 2015 schvalen 16.5.2016 zastupitelstvem obce dne 16.5.2016
Evidence poplatku - sestavena ke dni 30.6.2016
Zapisy z jednani vyboru - Financnl vybor - ze dne 6.4.2016
<br> Kontroln[ vybor - ze dne 8.2.2016
Rozpoctovy vyhled - predlozen na roky 2015 az 2018 schvalen zastupitelstvem obce
dne 30.11.2015
Kniha odeslanych faktur - sestavena ke dni 30.6.2016
Ucetni zaverka - obce Veike Tresne za rok 2015 schvalena zastupitelstvem obce
dne 16.5.2016
Navrh rozpoctu - na rok 2016 zverejnen na uredni desce i elektronicky od 15.11.2015
do 30.11.2015
Evidence majetku - pohyby majetku ke dni 30.6.2016
Schvaleny rozpocet - na rok 2016 schvalen zastupitelstvem obce dne 30.11.2015
Vykaz zisku a ztraty - sestaven ke dni 30.6.2016
Zapisy z jednanl zastupitelstva vcetne usnesen[ - ze dne 30.11.2015,30.12.2015 <,>
22.2.2016 a 16.5.2016
oomencvant clenu zastupitelstva - platne pro rok 2016 schvalene zastupitelstvem obce
dne 5.11.2014
Vykaz pro hodnocen[ plneni rozpoctu - sestaven ke dni 30.6.2016
Hlavn[ kniha - sestavena ke dni 30.6.2016
Rozvaha - sestavena ke dni 30.6.2016
Pr[loha rozvahy - sestavena ke dni 30.6.2016
Pokladn[ doklady - c.1/16 - c.12/16 (od 6.1.2016 do 25.2.2016)
<br> - 2 -
<br>
<br> Bankovni vypisy - predlozeny vypisy k beznym ucturn ke dni 30.6.2016 (231 0010 <,>
231 0011 a 231 0012)
Ocetnl doklady - doklady k bankovnimu vypisu c.6 (od 24.5.2016 do 22.6.2016)
Rozpoctova opatrenl - c.1 /2016 a c.2/2016 schvalena starostkou obce na zaklade poverenl
zastupitelstva ze dne 20.5.2011
<br> Pf konecnem prezkoumani hospodafeni byly vyuzity nasledujici pisemnosti:
<br> Rozpoctovy vyhled - predlozen do roku 2018 schvalen zastupitelstvem obce dne
30.12.2016
Rozpoctova op...