ZPRÁVA o VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů auditorského standardu c.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky podle ustanovení 5 42 zákona c.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení © 10 zákona c.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“)
<br> pro územní samosprávný celek
<br> Dobrovolný svazek obcí: Horácko — ekologický mikroregion
<br> (IČO 68731990)
<br> za období od 1.l.2016 do 31.12.2016
<br> 1.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán územního samosprávného celku (dále jen „územní celek“): předsedkyně sdružení paní XXXX XXXXXX
<br> Přezkoumání vykonal: Ing.XXXXX XXXXXXXXX,auditor,auditorské oprávnění č.XXXX,auditorská spol.AUDIT BOHEMICA,oprávnění č.526
<br> Místo provedení přezkoumání: Budišov 675 03
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXXX,předsedkyně sdružení
<br> XXXXXXX XXXXXXXXX,hlavní účetní Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno: — Závěrečné přezkoumání bylo zahájeno dne 13.3.2017 ukončeno 14.3.2017
<br> n.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení & 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření podle,tvořící součást závěrečného účtu podle (5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> í) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a příp.dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu <,>
<br> k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením & 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>,jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozděj ších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> i) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod
<br> II.této zprávy) se ověřuje z hlediska
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> d) Věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTI
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení
<br> v účetních a finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán,tj.valná hromada.Mojí úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsem provedl v souladu se zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními & 2,3 a 10 zákona č.420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsem povinen dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abych Získal omezenou jistotu,zda hospodaření je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod III.této zprávy) <.>
<br> v.RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací.Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky poskytující přiměřenou jistotu a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku včetně vyhodnocení rizik významných chyb a nedostatků.Při vyhodnocování těchto rizik auditor bere v úvahu vnitřní kontrolní systém.Použité postupy zahrnují výběrový způsob šetření ...

List1
HORÁCKO - EKOLOGICKÝ MIKROREGION,BUDIŠOV 360,675 03 BUDIŠOV IČ 68731990
<br> STŘEDNĚDOBÝ VÝHLED - ROZPOČET
<br> Příjmy
ROK 2017 ROK 2018 ROK 2019
OdPa Pol Název Částka Částka Částka
4121 Neinvestiční dotace od obcí 162,000.00 162,000.00 162,000.00
<br> 8115 Účet - zůstatek 1,415,400.00 1,100,000.00 1,000,000.00
<br>
Celkem příjmy 1,577,400.00 1,262,000.00 1,162,000.00
<br> Výdaje
ROK 2017 ROK 2018 ROK 2019
<br> 3749 5021 Ostatní osobní výdaje 72,000.00 72,000.00 72,000.00
3749 5137 Drobný dlouhodobý majetek 100,000.00 100,000.00 100,000.00
3749 5166 Konzult <.>,porad <.>,právní služby 50,000.00 50,000.00 50,000.00
3749 5168 Služby zpracování dat 56,000.00 56,000.00 56,000.00
3749 5169 Nákup ostatních služeb 150,000.00 200,000.00 200,000.00
3749 5175 Pohoštění 15,000.00 15,000.00 15,000.00
6409 5909 Ostaní neinvestiční výdaje 1,134,400.00 769,000.00 669,000.00
<br> Celkem výdaje 1,577,400.00 1,262,000.00 1,162,000.00
<br>
List2
<br>
<br> List3

HORÁCKO – ekologický region,Budišov č.p.110,675 03
<br> IČO 687 31 990
INVENTARIZAČNÍ ZÁPIS
Přítomni:
<br> p.XXXXXX XXXX,předsedkyně sdružení
<br>
<br> p.XXXXXXXXX XXXXXXX,Ing.místopředseda sdružení
<br>
<br>
XXXXXXX XXXXXXXXX – účetní
X.Inventarizace pokladny a KZ pokladny – účet 261
Konečný zůstatek pokladny k 31.12.2016 činí 0,-- Kč <.>
<br> 2.Inventarizace zůstatku účtů – účet 231
Horácko – ekologický region má tři účty :
<br> - dva účty zřízené u FIO BANKY <.>
<br> · účet č.2700388885 / 2010 u FIO banky,jehož konečný zůstatek k 31.12.2016 činí 1.376.747,83 Kč <.>
<br> · účet č.2500499185 / 2010 u FIO banky,zřízený z důvodu projektů,jehož konečný zůstatek k 31.12.2016 činí 25.900,-- Kč <.>
<br> · Účet č.94-15416711 / 0710 u ČNB,jehož konečný zůstatek k 31.12.2016 činí 1.038,99 Kč <.>
<br> 3.Inventarizace účtu 019 - Ostatní dlouh.nehm.majetek
Celkový zůstatek účtu 019 činí k 31.12.2016
<br> 427.760,-- Kč
a) Studie urban.vesnice činí
<br>
<br> 210.000,-- Kč <.>
<br> - odpisy r.2011 + dooprávkování
<br>
- 58.917,-- Kč
<br> - odpisy rok 2012
<br>
<br>
- 333,-- Kč
<br> - odpisy rok 2013
<br>
<br>
- 333,-- Kč
<br> - odpisy rok 2014
<br>
<br>
- 333,-- Kč
<br> - odpisy rok 2015
<br>
<br>
- 333,-- Kč
<br> - odpisy rok 2016
<br>
<br>
- 333,-- Kč
<br> b) Dokumentace rekr.areálu RADARKA činí
<br> 150.000,-- Kč
- odpisy r.2011 + dooprávkování
<br>
-10.417,-- Kč
- odpisy rok 2012
<br>
<br>
- 5.000,-- Kč
<br> - odpisy rok 2013
<br>
<br>
- 5.000,-- Kč
<br>
- odpisy rok 2014
<br>
<br>
- 5.000,-- Kč
<br> - odpisy rok 2015
<br>
<br>
- 5.000,-- Kč
<br> - odpisy rok 2016
<br>
<br>
- 5.000,-- Kč
<br> c) Katastrální mapy
<br>
<br>
67.760,-- Kč
<br>
- odpisy rok 2014
<br>
<br>
- 692,-- Kč
<br>
- odpisy rok 2015
<br>
<br>
- 1.369,-- Kč
<br> - odpisy rok 2016
<br>
<br>
- 1.369,-- Kč
Zůstatek na účtu 079 – Ostatní oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku činí k 31.12.2016 částku 167.189,-- Kč <.>
4.Inventarizace účtu 021 - Stavby
Zůstatek účtu 021 Stavby činí k 31.12.2016
<br>
3.779.812,20 Kč
<br> Do staveb je zahrnuto
- Parkoviště u zámku v Budišově - pořizovací cena 2.151.842,20 Kč <.>
<br>
- odpisy rok 2011 + dooprávkování
<br>
<br> - 258.222,-- Kč
<br>
- odpisy rok 2012
<br>
<br>
<br> - 10.000,-- Kč
<br>
- odpisy rok 2013
<br>
<br>
<br> - 10.000,-- Kč
<br>
- odpisy rok 2014
<br>
<br>
<br> - 10.000,-- Kč
<br>
- odpisy rok 2015
<br>
<br>
<br> - 10.000,-- Kč
<br>
- odpisy rok 2016
<br>
<br>
<br> - 10.000,-- Kč
<br> Zůstatková hodnota k 31.12.2016 činí
<br>
<br> 1.843.620,20 Kč
<br> - Budova IC KRAMOLÍN - pořizovací cena
1.627.970,-- Kč
<br>
- odpisy rok 2013
<br>
<br>
<br> - 16.606,-- Kč
<br> - odpisy rok 2014
<br>
<br>
<br> - 16.606,-- Kč
<br> - odpisy rok 2015
<br>
<br>
<br> - 32.885,-- Kč
<br> - odpisy rok 2016
<br>
<br>
<br> - 32.885,-- Kč
<br>
Zůstatková hodnota k 31.12.2016 činí
<br>
<br> 1.528.988,-- Kč
<br> Zůstatek na účtu 081 – Oprávky ke stavbám činí k 31.12.2016 částku 407.204,-- Kč <.>
5.Inventarizace účtu 028 - Drobný DHM
<br>
Zůstatek účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek činí 2.177.889,37 Kč
<br> (Viz příloha č.1)
<br> Oprávky k účtu 028 ve výši
<br>
<br>
2.177.889,37 Kč
6.Inventarizace účtu 042 – Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
Projekt „Regionální optická síť mikroregionu HORÁCKO“ ve výši 3.034.300,-- Kč <.>
7.I nventarizace účtu 311 – Odběratelé
<br> Zůstatek účtu 311 Odběratelé činí k 31.12.2016 celkem 10.014,-- Kč
· FV113019 vystavená dne 4.12.2013 pro firmu AIKON s.r.o.částka 6.632,-- Kč
· FV 114022 vystavená dne 21.9.2014 pro firmu AIKON s.r.o.částka 50.070,-- Kč
<br> - Opravné položky zaúčtované k 31.12.2016 ve výši 46.688,-- Kč <.>
<br> 8.Inventarizace účtu 314 – Poskytnuté zálohy
<br> Konečný zůstatek účtu č.314 – Poskytnuté zálohy činí k 31.12.2016 144.862,-- Kč <.>
<br> 1) Záloha za doménu na internetu
<br>
<br> 952,--
<br> 2) Záloha na služby v reklamním plnění pro skupinu ČEZ
48.000,-- Kč
<br> 3) Záloha na elektřinu na IC Kramolín
<br>
<br> 14.310,-- Kč
<br> 4) Záloha Železniční doprava – Otická síť
<br>
81.600,-- Kč
<br> 9.Inventarizace účtu č.315 – Pohledávky za rozpočtové příjmy
<br> Konečný zůstatek k 31.12.2016 činí 11.483,-- Kč.Jedná se o neuhrazený přeplatek od firmy CENTROPOL ENERGY a.s <.>,VS¨3189021095 <.>
10.Inventarizace účtu 321 – Závazky vůči dodavatelům
<br> Konečný zůstatek účtu č.321 – Dodavatelé k 31.12.2016 činí 5.000,-- Kč
<br> Jedná se o neuhrazenou přijatou fakturu od obce ČÍMĚR ve výši 5.000,-- Kč <.>
11.Inventarizace účtu č.342 – Jiné přímé daně
<br> Konečný zůstatek účtu č.342 – Daň z příjmů činí k 31.12.2016 částku 2.700,-- Kč.jedná se o zálohovou daň z odměn pro členy rady mikroregionu HORÁCKO <.>
12.Inventarizace účtu č.378 – Ostatní krátkodobé závazky
Konečný zůstatek účtu č.378 – Ostatní krátkodobé závazky činí k 31.12.2016 částku 22.100,-- Kč – jedná se o odměny pro členy rady za měsíc 12/2016 <.>
V Budišově dne 31.12.2016
<br>
HORÁCKO – ekologický mikroregion,675 03 Budišov
IČO 68731990
<br> Zpráva o hospodaření
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET
<br> V roce 2016 činily...

List1 (2)
HORÁCKO - ekologický mikroregion Budišov
ROK 2017 Počet obyvatel
Obec k 1.1.2016 ČSÚ Rozpočet 2017 UHRAZENO
Budišov 1191 17,865.00
Číměř 200 3,000.00
Hroznatín 102 2,595.00
Valdíkov 111 1,665.00
Vlčatín 139 2,085.00
Studnice 141 2,115.00
Kamenná 209 3,135.00
Hodov 302 4,530.00
Nárameč 350 5,250.00
Rudíkov 699 10,485.00
Smrk 267 4,005.00
Rohy 117 1,755.00
Trnava 691 10,365.00
Kojatín 78 1,170.00
Koněšín 509 7,635.00
Kozlany 140 2,100.00
Pozďatín 164 2,460.00
Pyšel 472 7,080.00
Studenec 579 8,685.00
Tasov 658 9,870.00
Vladislav 1180 17,700.00
Zahrádka 142 2,130.00
Oslavička 110 1,650.00
Okarec 119 1,785.00
Třesov 89 1,335.00
Přeckov 70 1,050.00
Kramolín 121 1,815.00
Stropešín 120 1,800.00
Slavičky 258 3,870.00
Třebenice 437 6,555.00
Dalešice 597 8,955.00
Ocmanice 327 4,905.00
Nový Telečkov 107 1,605.00
CELKEM 10796 163,005.00 0.00
příspěvek na HORÁCKO par 3749 pol 5329
<br>
<br>
<br>
<br>
Návrh rozpočtu na rok 2017 - rozpočtové provizorium
<br> Příjmy
<br> OdPa Pol Název Částka
4121 Neinvestiční dotace od obcí 161,940.00
<br> 8115 Účet k 25.11.2016 1,415,400.00
<br>
Celkem příjmy 1,577,340.00
<br> Výdaje
<br>
3749 5021 Ostatní osobní výdaje 72,000.00
3749 5137 Drobný dlouhodobý majetek 100,000.00
3749 5166 Konzult <.>,porad <.>,právní služby 50,000.00
3749 5168 Služby zpracování dat 56,000.00
3749 5169 Nákup ostatních služeb 100,000.00
3749 5175 Pohoštění 10,000.00
6409 5909 Ostaní neinvestiční výdaje 1,189,340.00
<br> Celkem výdaje 1,577,340.00
<br> Návrh rozpočtu vyvěšen dne 11/28/16
Návrh rozpočtu - projednání dne 12/13/16
<br>
<br> XXXX XXXXXX
předsedkyně
<br>
ListX
<br> Návrh rozpočtu na rok 2015 - rozpočtové provizorium
<br> Příjmy
<br> OdPa Pol Název Částka
4121 Neinvestiční dotace od obcí 159,660.00
8115 Účet k 30.11.2014 86,660.00
<br> Celkem příjmy 246,320.00
<br> Výdaje
<br> 3749 5021 Ostatní osobní výdaje 72,000.00
3749 5162 Služby telekomunikací 33,000.00
3749 5166 Konzult <.>,porad <.>,právní služby 8,000.00
3749 5168 Služby zpracování dat 56,000.00
3749 5169 Nákup ostatních služeb 46,320.00
3749 5171 Opravy a udržování 15,000.00
3749 5175 Pohoštění 16,000.00
<br> Celkem výdaje 246,320.00
<br> Návrh rozpočtu vyvěšen dne 12/2/13
Návrh rozpočtu - projednání dne 12/2/13
<br>
<br> XXXX XXXXXX
předsedkyně
<br>
ListX