J výtisk č.1 _ ZPRAVA O VYSLEDCICH PREZKOUMANl “\ J HOSPODAŘENI „ k 31.12.201 6.— T ' v II ' _ ; Svazek ObCl okresu Plzen - nh pro odpadove * l hospodářství _ „ Čižická 133 J 332 09 Štěnovice - ) lČ : 66365457 J Ověřované období: 01.01.2016 až 31.12.2016 ' l L— _ J: Auditor: lng.XXXXX XXXXX.číslo osvědčení XXXX Luční ul.X,Plzeň,301 00 " DIČ: C26012200821 ) _ _ Spolupracovníci auditora: J J J Rozdělovník: výtisk č.1 až 3: Svazek obcí okresu Plzeň-jih pro odpadové hospodářství _ výtisk č.4.: lng.XXXXX XXXXX : ',<.> _ “ " ! „ Wee.<.>._ 1 ' 4 _4,' hr,-"
<br> HlC
<br> | 1 i
<br> 1.Úvod
<br> Přezkoumání hospodaření DSO bylo provedeno na základě smlouvy uzavřené mezi Svazkem obcí okresu Plzeň-jih pro odpadové hospodářstvl a auditorskou společností ze dne 10.06.2016 <.>
<br> 2.Předmět přezkoumání Předmětem přezkoumání byly:.údaje o plnění příjmů a výdajů rozpočtu a o ostatnich peněžních operacích včetně údajů o tvorbě a použití peněžních fondů,<.> údaje o peněžních operacích týkajících se sdružených prostředků.Ověřováno bylo:.dodržování povinností uložených zákonem a dalšími právními předpisy upravujlclmi finanční hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci,<.> soulad vedeni účetnictví územního samosprávného celku dobrovolného svazku obcí se zákonem o účetnictví a právními předpisy vydanými k jeho provedení.<.> soulad hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem
<br> 3.Vymezení odpovědností
<br> Za hospodaření.které bylo předmětem přezkoumání,a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech je odpovědný statutární orgán DSO.Úlohou auditora je vydat na základě provedeného přezkoumání závěr o výsledcich přezkoumání hospodaření <.>
<br> 4.Podminky přezkoumání
<br> Při přezkoumání byly využity informace a doklady o hospodařenl DSO.Přezkoumání hospodaření bylo naplánováno a provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností tak,aby auditor získal přiměřenou jistotu pro své vyjádření <.>
<br> Rozsah prací požadovaných pro přezkoumání hospodaření nesplňuje požadavky pro vydáni auditorského výroku.a proto tato zpráva není zprávou o provedení Finančního auditu účetní závěrky <.>
<br>.<.>.v
<br> 2 „,<.>,“_
<br> ),<.> '.<,>
<br> ř."
<br> Í říši-Ř „\ “a,<.>
<br>.l
<br> )
<br> wic
<br> 5.Závěr přezkoumání
<br> 5.1.Rozpočtové hospodaření
<br> Proces sestavení.projednání a schválení rozpočtu a rozpočtových změn proběhl v souladu sustanovenimi zákona.Při kontrole nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně.tj.neoprávněné použití nebo zadržení peněžnich prostředku patřiclch či svěřených DSO.Rovněž tak nebylo zjištěno neplnění povinnosti nebo podminek stanovených zákonem pro hospodaření územních samosprávných celků <.>
<br> 5.2.Vedení účetnictví
<br> Účetnictví je úplně,průkazné a správně a je vedeno v souladu se zákonem č.563/1991 Sb.<.> o účetnictví a navazujícími předpisy kromě skutečnosti uvedených níže.Pro vedení účetnictví jsou zpracovány náležité interní předpisy.Jednotlivě účetní operace jsou doloženy účetními doklady,které obsahují předepsané náležitosti.Byla provedena kontrola účetní závěrky k 31.12 2016 a nebyly zjištěny nedostatky.Stavy rozvahových účtů jsou doloženy inventurarni <.>
<br> 5.3.Dodržování pravomocí a povinnosti orgánů DSO
<br> Při kontrole dodržování pravomocí a povinností orgánů DSO nebyly zjištěny žádne nedostatky.Zákon o zadávání veřejných zakázek byl dodržen <.>
<br> 5.4.Kontrola odstranění nedostatků zjištěných při předchozích přezkoumáních
<br> Nedostatky zjištěné při předchozím přezkoumání byly ve stanovených termínech odstraněny,respektive při předchozím přezkoumání nebyly zjištěny žádne nedostatky <.>
<br> " / ' a ( ÉQ'ŠÁ“ “ \ v-ql_;_,+ <.>,A\g <.>,\ „.a 3 * U
<br> Clu—FC
<br> rim-nwm ŠA'HHGHNRQNLIIAC
<br> Zpráva vyhotovena v Plzni dne: 27.03.2017
<br> Auditor: ing.XXXXX XXXXX,čísio osvědčenl XXXX Se sídlem: Luční ul.X,Plzeň
<br> Datum předání zprávy:
<br> Jméno a podpis příjemce zprávy:
<br> Přílohy tvořící nedílnou součást zprávy: 1.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu DSO k 31.2.Rozvaha DSO k 31.12.2016
<br> 3.Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2016 4.Příloha účetní závěrky k 31.12.2016
<br> Počet stran zprávy: 4
<br> 12.2016
<br> llí +(: