Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57.587 33 Jihlava Stejnopis č.: 4
<br> Č.j.: KUJI 958012016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí oblasti Jamenska
<br> se sídlem Jamné 2,588 27 Jamné.IČO: 70904472 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 23.října 2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření)- Přezkoumání bylo provedeno dne XX.listopadu 2015 jako dílčí přezkoumání & dne 10.února 2016 jako konečná přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) vsouladu s 54 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.2552012 Sb.<.> o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 10.února 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Svazek obcí oblasti Jamenska Jamné 2 588 27 Jamné
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> — kontrolor pověřeny řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXX XXXXXXX pověření číslo SBSMS
<br> Podklady za DSO předložili: Ing.XXXX XXXXXX - předseda lng.XXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hoSpodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vycházi ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření Svazku obcí oblasti Jamenska nebyly zjištěny chyby anedostatky <.>
<br> tel.: 563% 502 VU?.fax: 564 602 434.e—maíl: posta©kr—vysooina.cz.Internet: www.kr-vysocínacz ICQ: 70890349.ID datove schránky: ksabaeu
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí oblasti Jamenska byly využity následující písemností:
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - zápisy z jednání výboru svazku ze dne 10.12.2014,ze dne 19.3.a 13.5.2015,zápis zjednání dozorčí rady svazku ze dne 20.7.2015 Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu svazku na rok 2015 byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí od 16.2.do 8.3.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 30.9.2015 Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2015 Bankovní výpis — k 30.9.2015
<br> - účet u ČS číslo 1467252329l0800.zůstatek 265 309,63 Kč Schválený rozpočet - rozpočet svazku na rok 2015 byl schválen na jednání výboru svazku dne 19.3.2015 Účetní závěrka - účetní závěrka svazku obcí za rok 2014 byla schválena na jednání výboru svazku dne 13.5.2015 Příloha rozvahy — k 30.9.2015 Učetní doklady - účetní doklady za měsíce leden až září 2015.doklady k výpisům z účtu číslo 1 až 9 Pravidla rozpočtového provizoria - pro rok 2015 byla schválena pravidla dne 10.12.2014 Účtový rozvrh - Pro rok 2015 je zpracován Rozpočtový výhled - zpracován je na roky 2016 až 2018 Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu svazku za rok 2014 byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za rok 2014 od 2.4.do 5.5.2015 a byl schválen na zasedání výboru svazku dne 13.5.2015 bez výhrad Kniha došlých faktur - k 30.9.2015.faktura číslo 1 Rozvaha - k 31.12.2014 a k 30.9.2015 Hlavní kniha - k 30.9.2015 Dohody o provedení práce - dohoda o provedení práce ze dne 2.1.2015 na účetní práce pro svazek Kniha odeslaných faktur - k 30.9.2015; faktury číslo 1 až 4
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - zpracován na roky 2017 až 2019.projednán a schválen byl na zasedání výboru svazku dne 31.12.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015
<br> Rozvaha - k 31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty — k 31.12.2015
<br> Hlavní kniha - k 31.12- 2015
<br> Inventumí soupis majetku a závazků — k 31.12.2015,Plán inventur.proškolení komise ze dne 31.12.2015,Inventarizační zpráva ze dne 13.1.2015
<br> Bankovní výpisy - k 31.12.2015
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2015
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - zpráva ze zasedání dozorčí rady ze dne 31.12.2015.zápis ze zasedání výboru svazku ze dne 31.12.2015
<br> Kniha došiých faktur - k 31.12.2015.faktura došla číslo 2
<br> Účetní doklady - účetní doklady za měsíc říjen až prosinec 2015.doklady k výpisúm z účtu č.10,11 a 12 <.>
<br> c.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky byly již napraveny <.>
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> D.Závěr
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření Svazku obcí oblastí Jamenska za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ||.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedosta...