<.> Krajský úřad Libereckého kraje \\ll il (ř: i( <.>,€; iíý - kraj
<br> odbor kontroly
<br> Č.j.: LK-0198/17/V1
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Novoborska,IČ689SSOS7,za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Novoborska za rok 2017 ve smyslu ustanovení š 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 19.9.2017 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 17.10.2017.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 15.2.2018 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle % 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů & ši 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK—0198/17/Vl dne 18.9.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 15.2.2018.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXX XXXXXX - předseda svazku,Mgr.XXXX XXXXXXXXXXXX — manažer svazku,XXXXXXX XXXXXXXXXXX — projekt SON
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 ' 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 317 ' fax: + 420 435 226 362.e-mail: kamila.vlasakova©kraj-lbc.cz - www.haj-lbc.cz ' IČ: 70891508 ' DIČ: CZ"/0891508
<br> Datová schránka: c5kbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v €; 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v & 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření včlenění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 53“ 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanoveni ?; 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení tj 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení š 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení ?; 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.!I.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných v_předchozích letech
<br> B.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2017 podle 5 2 a 5 3 zákona č.420/200...

Licence: DFPD SÉIÁŘH 1 f & XCRGFZUC SUL (CECÍXC;“ / 01012011
<br> Svazek obcí Novoborska
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2017
<br> (v Kč)
<br> Údaje o organizaci
<br> identifikační číslo 68955057
<br> název Svazek obcí Novoborska ulice,č.p.nám.Míru 1
<br> obec XXXX XXX
<br> PSČ,pošta XXX XX
<br> Kontaktní údaje telefon fax e-mail VWVW stránky
<br> Doplňující údaje organizace
<br> Obsah závěrečného účtu |.Plnění rozpočtu příjmů ||.Plnění rozpočtu výdajů |||.Financování (zapojeni vlastnich úspor a cizich zdrojů) IV.Stavy a obraty na bankovních účtech V.Peněžní fondy - informativně VI.Majetek VII.Vyúčtování ňnančnich vztahů k rozpočtům krajů,obci,DSO a vnitřní převody VIII.Vyúčtování ňnančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI.Ostatní doplňující údaje
<br> ípracováno systémem GINIS Express FCR (14.95.1„Ř GORDIC srst.s r.&.Ii.f“3.<.> 9f3ta jSh.3.“»rnJJ5
<br> strhne,') / &'
<br> Litzence: :::—.en Atanas-irc sn: (JIC-'t za; 7 7 0101201 'fl |.PLNENI ROZPOCTU PŘÍJMÚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy Nedaňove' příjmy 757 800,00 932 456,00 888 712,88 Kapitálové příjmy Přijaté transfery 490 074,00 3 112 500,56 3 575 275,72 Příjmy celkem 1 247 874,00 4 044 956,56 4 463 988,60 Detailní výpis položek dle druhového třlděnl rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 2141 Příjmy z úroků (část) 5 000,00 5 000,00 1 256.88 214 Výnosy z finančního majetku 5 000,00 5 000,00 1 256,88 21 Příjmy : ví.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt.5 000,00 5 000,00 1 256,88 2322 Přijaté pojistne náhrady 23 312,00 23 312,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 712 800,00 864 144,00 864 144,00 232 Ostatní nedaňové příjmy 712 800,00 887 456.00 887 456.00 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ostnedaňové příjmy 712 800,00 887 456,00 887 456,00 2459 Spl.půjč.prostř.od ost.zříz.a podobsubjektú 40 000,00 40 000,00 245 Spi.pújč.prostř.od zřízených a podobsubjektů 40 000,00 40 000,00 24 Přijaté splátky půjčených prostředků 40 000,00 40 000,00 : Nedaňové příjmy (součet za třídu :) 757 800,00 932 456.00 888 712.88 Vlastní příjmy (třída 1+2+3j 757 800,00 932 455,00 888 712,88 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 465 595,00 465 595,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 465 595,00 465 595,00 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 470 074,00 2 044 000,56 1 998 528,22 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 20 000,00 445 000,00 445 000,00 412 Neinvestiční přijaté transfod rozp.úz.úrovné 490 074,00 2 489 000,56 2 443 528,22 4134 Převody z rozpočtových účtů 455 595,00 413 Převody z vlastních fondů 465 595,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 490 074,00 2 954 595,56 3 374 718,22 4221 Investiční přijaté transfery od obci 157 905,00 200 557,50 422 Invest.přij.tra.od veř.rozp.územní úrovně 157 905,00 200 557,50 42 Investiční přijaté transfery 157 905,00 200 557,50 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 490 074,00 3 112 500,56 3 575 275,72 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 't 247 874,00 4 044 956,56 4 463 988,60 Zpracováno systémem CHNS E:-:,|.“1as.s “JCR (; J.J:.<.> i) SORD-TC sp ? I.s [.o.t:.-.-'j._“*."lh' Jon,“fmnils
<br> Li contre: PFFF
<br> ||.PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJÚ
<br> strana 3 / &
<br> išf'h'ífv'BZÍ-VC LFC
<br> !Jlďlžill 7 / 01022917)
<br> Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžně výdaje 1 247 874,00 10 486 985,13 10 011 009,88 Kapitálové výdaje 1 052 700,00 1 034 550,00 Výdaje celkem 1 247 874,00 11 539 685,13 11 045 559,88 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 473 400,00 754 069,13 670 292,00 501 Platy 473 400,00 754 069,13 670 292,00 5021 Ostatní osobní výdaje 93 562,90 28 930,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 93 562,90 28 930,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan.167 568,00 236 074,75 169 508,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 71 832,00 102 377,17 57 571 „00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5 000,00 5 000,00 2 544,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 244 400,00 343 451,92 229 623.00 50 Výdaje na p|aty,ost.platby za prov.pr.a pojist.717 800,00 1 191 083,95 928 845,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5 000,00 7 800 340,26 7 752 484,10 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 2 500,00 33 026,32 2 999,00 513 Nákup materiálu 7 500,00 7 833 366,58 7 755 483,10 5141 Úroky vlastní 11 701,70 514 Úroky a ostatní finanční výdaje 11 701,70 5154 Elektrická energie 1 500,00 3 295,00 3 295,00 515 Nákup vody,paliv a energie 1 500,00 3 295,00 3 29500 5161 Služby pošt 5 000,00 10 263,16 3 456,00 5163 Služby peněžních ústavů 55 000,00 95 268,00 51 925,48 5164 Nájemné 31 578,95
<br> 5166 Konzultační,poradenské a právní služby 100 000,00 299 761,00 172 425,00 5167 Služby školení a vzdělávání 5 000,00 15 526,32 1 000,00 5168 Služby zpr...