Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:
<br> Č.j.: KUJI 43090/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Břevnice
<br> se sídlem Břevnice 10,580 01 Havlíčkův Brod 1,IČO: 00579807 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 17.října 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.listopadu 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 12.června 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu sš4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných kpřezkoumání dne 12.června 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Břevnice Břevnice 10 580 01 Havlíčkův Brod 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX - kontrolorka: XXXXXX XXXXXXXXX
<br> pověřeni čislo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: lng.lvo Chadim - starosta
<br> XXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> /'///'
<br> \\
<br> í
<br> A.Výsledekpřezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Břevnice nebyly zjištěny chyby a nedostatky svýjimkou nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání,které nebyly napraveny a jsou uvedeny v části C zprávy <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Břevnice byly využity následující písemnosti:
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2016
<br> Schválený rozpočet - na rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 21.12.2015 Odměňování členů zastupitelstva - schváleno na ustavujícím zasedání zastupitelstva obce dne 3.11.2014
<br> Pokladní doklady - za měsíc leden až květen roku 2016 (příjmový pokladní doklad č.P001 - P009 a výdajový pokladní doklad č.V001 - 015)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2016
<br> informace o přijatých opatřeních - doručena na Krajský úřad Kraje Vysočina dne 8.8.2016 Bankovní výpisy - k 30.9.2016
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za měsíc září roku 2016
<br> Rozvaha - k 30.9.2016
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2015 zveřejněn včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 na úřední desce obce (pevné) i elektronické úřední desce obce od 11.6.do 27.6.2016 a schválen zastupitelstvem obce dne 27.6.2016 s výhradou.Zároveň tento den schválena účetní závěrka obce za rok 2015 <.>
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce obce (pevné) i elektronické úřední desce obce od 1.12.do 21.12.2015
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 21.12.2015,25.1 <.>,14.3 <.>,25.4 <.>,30.5 <.>,27.6.a 19.9.2016
<br> Příloha rozvahy - k 30.9.2016
<br> Kniha došlých faktur - k 30.9.2016 (faktura č.1 - 87)
<br> Účetní doklady - za měsíc září roku 2016 (výpis č.70 - 77)
<br> Pokladní kniha - k 30.9.2016
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - se stavem k 31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty - se stavem k 31.12.2016 Rozvaha - se stavem k 31.12.2016 Příloha rozvahy - se stavem k 31.12.2016 inventurní soupis majetku a závazků - Inventarizace k 31.12.2016 - Plán inventur ze dne 5.11.2016 - Inventarizační zpráva ze dne 31.1.2017 Bankovní výpisy - účet u KB,zůstatek k 31.12.2016 ve výši 2.372.323,32 Kč - účet u ČNB,zůstatek k 31.12.2016 ve výši 507.946,43 Kč Pokladní kniha - se stavem k 31.12.2016,zůstatek 1.768,- Kč Rozpočtová opatření - číslo 1 ze dne 23.11.2016 Kniha došlých faktur - faktury evidované v knize faktur k 31.12.2016 pod poř.č.1 až 123 Pokladní doklady - za měsíc prosinec 2016 Účetní doklady - Výpis z účtu KB za měsíc prosinec 2016 Evidence poplatků - se stavem k 31.12.2016
<br> Evidence majetku - přírůstky a úbytky majetku v návaznosti na výdaje z rozpočtových položek Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení- ze dne 2.11 <.>,23.11.a 21.12.2016 Zápisy zjednání výborů - finanční výbor ze dne 21.11.2016
<br> - kontrolní výbor ze dne 14.11.2016
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Obec doložila zveřejnění návrhu rozpočtu obce na rok 2015 na úřední desce...