KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 725 301 865 e-mail: jmachacova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 500 03 Hradec Králové 736 521 913 kbasova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> SpZn:
<br> ČJ:
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
Obec Zlatá Olešnice,IČ: 00278483
<br> za rok 2015
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 10.9.2015
- 17.3.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Zlatá Olešnice
<br> 145
<br> 542 04 Bernartice
<br> Zástupci za Obec:
<br> - XXX XXXXXXXX - starostka obce
<br> - Mgr.XXXXX XXXXXXXX - externí účetní
<br>
<br>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Bc.XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Mgr.XXXXXX XXXXXX
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 29.6.2015 <.>
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 725 301 865 e-mail: jmachacova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 736 521 913 kbasova@kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření - Obec Zlatá Olešnice - byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce na rok 2015 byl v souladu s ustanovením
<br> §11 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
<br> územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou
<br> zákonem zveřejněn,tj.od 26.11.2014 do 12.12.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření V kontrolovaném období bylo provedeno a schváleno jedenáct
<br> rozpočtových opatřeních <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled má obec zpracován do roku 2018 <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2015 zastupitelstvo obce schválilo 10.12.2014
<br> jako vyrovnaný a stanovilo závazné ukazatele v druhovém
<br> třídění.Příjmy a výdaje byly schváleny ve výši 5 535 400,- Kč <.>
<br> Závěrečný účet Závěrečný účet za rok 2014 schválilo zastupitelstvo obce dne
<br> 20.5.2015.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úředních
<br> deskách od 5.5.2015 do 20.5.2015 <.>
<br> Rovněž v tento den byla ZO schválena účetní závěrka za rok
<br> 2014,protokol byl doložen <.>
<br> Bankovní výpis Předloženy následující bankovní výpisy:
<br> - výpis č.65 - 91,129 - 146 ZBÚ vedeného u KB,a.s <.>
<br> - výpis č.19 - 24,57 - 60 účtu vedenému u ČNB
<br> - výpis č.2 - 5/2015 účtu vedenému o Fio Banka - veřejná
<br> sbírka
<br> Inventurní soupis majetku a
<br> závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015 <.>
<br> Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Rozvaha
<br> územních samosprávných celků a vykazované zůstatky
<br> souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena
<br> inventarizačním plánem,inventarizační zprávou a její součástí
<br> je seznam identifikátorů <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se
<br> provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se
<br> vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Odměňování členů
<br> zastupitelstva
<br> Kontrolováno odměňování členů zastupitelstva za rok 2015 <.>
<br> Schválené odměny jsou vypláceny v souladu s NV č.37/2003
<br> Sb <.>
<br> Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady k níže uvedeným
<br> pokladním knihám.Doklady byly kontrolovány z hlediska
<br> náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti <,>
<br> zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Nebyly
<br> shledány žádné nedostatky <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Předložena pokladní kniha hlavní činnosti za měsíc květen <,>
<br> červen,září,listopad a prosinec 2015 <.>
<br> Příloha rozvahy Předložen výkaz přílohy rozvahy sestavený k 30.6.2015 a k
<br> 31.12.2015 <.>
<br> Rozvaha Předložen výkaz rozvahy sestavený k 30.6.2015 a k
<br> 31.12.2015 <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 725 301 865 e-mail: jmachacova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 736 521 913 kbasova@kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> 3
<br> Účetní doklad Kontrolovány účetní doklady k výše uvedeným příslušným
<br> bankovním výpisům.Doklady byly kontrolovány z hlediska
<br> náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti <,>
<br> zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Účetní
<br> dok...