KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŘSKÉHO wm ? :,_,ODBOR EKONOMICKÝ,OOOÉLENI PREZKDUMAVANI HDSPODARENI
<br> OBCÍ A KONTROLY Í Škygupovo 18,306 13 Plzeň
<br> ú f'-
<br> Výtisk o.]
<br> |Čj: EKIBÚ'FÉH 1
<br> Zpráva o tfýsledku přezkpumání hoapodaření USC Křenice,IC: 00255718 za rok 2011
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dno: 22 3.213? 2
<br> na základě zákon:-1 ="; 42 (119004 Sb <.>,o přezkoumávání hoapodařcní územních samosprávných oolků & dobrovolných svazků Obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Křonico Křoníoo 431 34o 12 Švihov
<br> Přozkoumami': Období: ].1.ZDII —31.12.21311
<br> Přezkoumání 113: konali: - kontrolor pověřený řízením přozkoum ání: XXXXX XXXXXXXXXXX.<.> kontroloři:
<br> - Zojn Šťastná
<br> Při přezkoumání bylo přítomno: - XXXX XXXXXXX - starostka oboo
<br> - XXX Rojtharová — účetní obce
<br> AX Přezkoumaue písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedeno v & 2 odst.1 a 2 zákona epřezkettmávání hospodaření.iv' souladu 5 €- 6 odst,3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem sehledem na významnostjednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vycházi ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Ilruh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu býl vývěsce v době od 3.12.do 22.12.2011) Rozpočtová opatření bylo provedeno 4 RD,byla schválena v ZÚ Rozpočtový výhled byl předložen na léta 21112-21314,schváleno v ZD dne 16.12.21) 1 1 Schválený rozpočet v EU clne 2D.12.2Ú1Újako přehýtkový Závěrečný účet byl projednán a schválen dne 1 1.13.2[111 s výhradou,vývěsen v
<br> dohě od 25.5.do 14.6.21111
<br> Bankovní výpis u KB.za XXX XXX X
<br> Evidence majetku není vedena v programu evidence majetku Faktura za měsíc leden-prosince 2111 1
<br> Hlavní kniha za měsíc leden-prosince 212111
<br> lnventurní soupis majetku a předložen k 31.122111 ]
<br> závazků Kniha došlých íoklur za rok 21211 1 Odměňování členů schválena v EU dne 12.1 1.2[111]
<br> zastupitelstva
<br> Pokladní doklad za měsíc leden-prosinec 2111 1 Pokladní kniha [deník] za rok 2111 1
<br> Příloha rozvohý 1: datu 31.12.3111
<br> Rozvaha kdattt31.12.2[1|1
<br> 1vlýkttt'c pro hodnocení plnění za měsíc únor-prosinec 21.11 ] rozpočtu
<br> výkaz zisku a ztrátý k datu 31.12.2131 1
<br> Smlouvy o převodu majetku prodej pozemku p.č.36řů,39í2,'ř44f3 v k.ú„ Přetín (koupě <.>,predejrpřevod)
<br> Smlouvý o vkladu majetku
<br> zadne 15.11.2[111
<br> Zveřejněno záměrý o
<br> nakládání s majetkem
<br> ze dne 4.1(1.do 24.1 1 211111
<br> infomtacc o přijatých opatřeních (zák.4211! 213114 513.<.> szooeot Sb.<.> apod.)
<br> ze dne 15.6.2011
<br> 'v'nitřní předpis a směrnice
<br> Směrnice k provedení inventarizace a odpisevý plán
<br> Zápisý zjednání zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> ze dne12.11.2D1D.2D.12.201D.31.1.<.> 1.4 <.>,11.6.<.> 24.9.<.> 16.12.2E111
<br> Kontrolní a finanční výbor
<br> l_
<br> Kontrolní výbor ze dne 19.1 1.21311 Finanční výbor ze dne 2.4.a 3.12.2131 1
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Křcniee:
<br> Ioýlý zjištěný následující měně závazně chýbý a nedostatký:
<br> Předmět: Zákon č.42í112ííí14 Sh.& 2 odst.1 písm.a) plnění příjm
<br> u a výdajů rozpočtu
<br> věetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon ě.ESÚIZDUÚ Sb.<.> o rozpočtových znění pozdějších předpisů
<br> pravidlech územních rozpočtů,ve
<br> - ji 15 odst.J.P[? 4 vč.HWMÚ? Sb.- Schvdíený ro:;rotřei byt' přenesen do výkazu FIN 2—12 M
<br> v odíiřně podobě <.>
<br> Nedostatek: Návrh rozpočtu 2 USD 4DÚ,—- Kč.schválen v FIN 2 12 M 'oýl přenesen s v
<br> na rok 21111 býl zveřejněn dne 11220113 s výdaji ve výši
<br> ZD dne 2133221111111 s výdaji ve výši 2 1343 91111;- Kě a de výkazu ýdaji ve výši 2 E144 Finů,-= Kč.Rozdí
<br> 1 ve výdajové části rozpočtu
<br> nehýl projednán ani schválen v 20 <.>
<br> Priama! Zákon a.asanace se.s a odst.2 písm.to účetnictví vedená územním celkem
<br> Právní předpis-.l»řýitláska ě.4411112131119 Sb.<.> kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.51531991 Sb.<.> o účetnictví.ve znění pozdějších předpisů.pro některé výbronč účetní
<br> jednotký
<br> - 35 45 onirt.<.> l písm.d') bod Iti-8 - Územní celek v přííooe neuvedli coíkovott výměru íesnícit
<br> poznatků.r ícstrím porosrettt o výši ocene
<br> »-
<br> ní íesních porna-tá <.>
<br> Nedostatek: v příloze účetní závěrký k datu 31.12.2011 nebýlý uvedený výměry lesních
<br> pozemků s lesním porostem a vyse jejich oceněni <.>
<br> Právní předpis; Zákon č- 563111991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> — :? 1—1 odst.2 o 3 — —etnní celer—l: nesestovií píoiný de'-toto? 1'0211'ít'.přát-odnejtý' neriopínovní o riffy,no nřehz'ítjdo účtováno <.>
<br> Nedostatek: Uěetníjednotka za rok 2111 l nepředložila účtový rozvrh <.>
<br> nehýiý zjištěný závažně chýbý a nedostatký.C.Závěr 1.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hos...