Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská ] 1 150 21 Praha 5
<br> spZn; SZ_O80879/2017/KUSK Stejnopis č.Cj.: 002157/20'18/KUSK _
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> VELEN IČ: 00240940 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Veleň za rok 2017 bylo zahájeno dne 24072017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 19.09.2017 — 20092017
<br> ' 04.04.20l8 - 05.04.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb.„ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Veleň Hlavní 7
<br> 250 63 Veleň
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Bc.Zuzana Svobodová Zástupci obce: lng.XXXX XXXXX - starosta
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXXXX - místostarostka XXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> X
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod Čj.O98231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb„ ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 05.04.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na období roku 2017 - 2019.střednědobý výhled na období roku 2017 - 2020 schválený zastupitelstvem obce dne 23.8.2017 (návrh zveřejněn od 8.8.- 23.8.2017,schválený zveřejněn dne 23.8.2017) Návrh rozpočtu ' zveřejněný dne 30.ll.- 15,122016 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 1 l.1.2017 jako přebytkový - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby,zveřejněný dne 8.3.2017 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' dopisem ze dne 1.12.2016 pro příspěvkovou organizaci Základní škola a mateřská škola Veleň Rozpočtová opatření ' č.l k 15.3.2017 provedeno starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 1.6.2016 (zveřejněno dne 15.3.2017) ' č.2 ze dne 12.4.2017 — schváleno zastupitelstvem obce dne 12.4.2017 (zveřejněno dne 13.9.2017) ' č.3 ze dne 1.5.2017 - provedeno starostou obce na základě pověřeni zastupitelstva obce ze dne 1.6.2016 (zveřejněno dne 13.9.2017) ' č.4 ze dne 10.5.2017 - provedeno starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 1.6.2016 (zveřejněno dne 13.9.2017) ' č.5 ze dne 1.6.2017 - schváleno zastupitelstvem obce dne 12.7.2017 (zveřejněno dne 13.9.2017) ' č.6 ze dne ...