ODBOR INTERNIHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Krajský úřad Středočeského kraje
<br> SpZn: SZ039620/2017/KUSK Cj.: 008622/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.„&
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> BOREČ IČ: 00237493 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Boreč za rok 2017 bylo zahájeno dne 21.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 04.09.2017 ' 01.03.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontrolor:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Boreč Boreč 51 294 26 Skalsko
<br> Zdeňka XXXXXXX XXXX XXXXXXX
<br> Dipl.Ing.XXXXXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXX - místostarosta XXXXX XXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,& 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.; 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtťun obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 01.03.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2017 - 2018 ze dne 26.10.2016,zveřejněn na webových stránkách obce dne 2.11.2016 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 2.11.2016 do 18.11.2016 Schválený rozpočet ' schválen zastupitelstvem obce dne 3.12.2016 jako vyrovnaný,závazné ukazatele v odvětvovém třídění dle rozpočtové skladby,zveřejněn na webových stránkách obce dne 22.2.2017 Rozpočtová opatření ' č.1/2017 schváleno starostou obce dne 31.3.2017,zveřejněno na webových stránkách obce dne 19.4.2017 č.2/2017 schváleno starostou obce dne 30.4.2017,zveřejněno dne 17.5.2017 č.3/2017 schváleno starostou obce dne 31.5.2017,zveřejněno dne 14.6.2017 č.4/2017 schváleno starostou obce dne 30.6.2017,zveřejněno dne 12.7.2017 č.5/2017 schváleno starostou obce dne 31.7.2017,zveřejněno dne 16.8.2017.6/2017 schváleno starostou obce dne 31.8.2017,zveřejněno dne 13.9.2017.7/2017 schváleno starostou obce dne 30.9.2017,zveřejněno dne 7.10.2017.8/2017 schváleno starostou obce dne 31.10.2017,zveřejněno dne 8.11.2017.9/2017 schváleno starostou obce dne 30.11.2017,zveřejněno dne 13.12.2017.10/2017 schváleno starostou obce dne 31.12.2017,zveřejněno dne 10.1.2018 Závěrečný účet ' za rok 2016,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 19.4.2017 s vyjádřením "bez výhrad...