KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Babice,IC: 45978484 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 1 8.1.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením čj 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Babice Babice 1
<br> 503 51 Chlumec n.C.Zástupci za Obec: — XXXX XXXXXX - starosta - XXXX J ilemická - místostarostka - XXXXXXXXX XXXXX — účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 28.6.2016 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgi|kova©kr-kralovehradecky.cz
<br> l
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Babice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny tyto bankovní účty:
<br> — u ČS 1080794369/0800 zůstatek k 31.12.2016 činí 3.015.706,26 Kč
<br> — u ČNB 94-717511/0710 zůstatek k 30.12.2016 činí 567.663,81 Kč
<br> Zůstatek předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (základní běžný účet ÚSC) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2016 <.>
<br> Darovací smlouvy „ Obec jako dárce uzavřela dne 8.8.2016 Darovací smlouvu s MS Círka Kosičky na finanční dar ve výši 6.000,- Kč.Tato částka byla obcí vyplacena dne 17.8.2016 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Obec realizovala v roce 2016 několik veřejných zakázek malého rozsahu <.>
<br> Předmětem kontroly byla veřejná zakázka malého rozsahu na akce:
<br> 1) "Výroba hřbitovních vrat v obci Babice"
<br> - Cenová nabídka byla zpracována a předložena dne 10.5.2016 za cenu 28.334; Kč.Starosta rozhodl o přidělení VZ fyzické osobě a to za cenu v místě a čase obvyklou.Výroba kovaných vrat byla provedena na základě objednávky ze dne 30.5.2016.Práce byly proplaceny na základě faktury ze dne 21.6.2016.Fakturovaná částka odpovídala nabídce <.>
<br> 2) "Oprava vrat před obecním úřadem obce Babice"
<br> - Cenová nabídka byla zpracována a předložena dne 22.3.2016 za cenu 13.901,— Kč.Starosta rozhodl o přidělení VZ fyzické osobě a to za cenu v místě a čase obvyklou.Oprava vrat byla provedena na základě objednávky ze dne 1.4.2016.Práce byly proplaceny na základě faktury ze dne 12.4.2016.Fakturovaná částka odpovídala nabídce <.>
<br> Obec postupovala při zadávání těchto veřejných zakázek malého rozsahu dle Směrnice k zadávání veřejných zakázek obcí Babice účinné od 27.2.2014 <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači v programu TRIADA a je roztříděn na základě vnitroorganizačni směrnice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále byly ověřeny inventurní soupisy a dodatečné inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Došlé faktury jsou řádně evidovány ručně v knize <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> 2
<br> Kniha odeslaných faktur Vydané faktury jsou řádně evidovány v PC (software TRIADA) <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2016 byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 5.1.do 21.1.2016 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2016,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za období březen a říjen 2016 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně řádně účtováno <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Do doby schválení rozpočtu se řídilo...