Příloha ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření bvlv přezkoumánv písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce obce a elektronicky způsobem umožňujícím dálkový přístup v době od 25.11.2015 do 14.12.2015.Zveřejnění proběhlo v souladu S © 11 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění.Rozpočet byl navržen ve výši:
<br> Příjmy 2 491 400 Kč Výdaje 4 359 103 Kč Financování 1 867 703 Kč
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Pravidla rozpočtového provizoria nebyla uplatněna z důvodu včasného schválení rozpočtu roku 2016 ještě před koncem roku 2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled Kontrole byl předložen rozpočtový výhled na období 2017 - 2019 v těchto hodnotách (v tisících Kč): 2017 2018 2019 Příjmy 2 225 2 275 1 974 Výdaje 3 860 3 770 3 850 Rozpočtový výhled byl schválen ZO dne 14.12.2015 usnesením č.6/15 a byl sestaven v souladu s © 3,zákona č.250/2000 Sb.v platném znění <.>
<br> Následně při závěrečném přezkoumání hospodaření obce byl předložen rozpočtový výhled na období 2017 - 2020 v těchto hodnotách (v tisících Kč):
<br> 2017 2018 2019 2020 Příjmy 2 225 2 275 2 275 2 380 Výdaje 3 860 3 770 3 850 3 950 Rozpočtový výhled byl schválen ZO dne 25.11.2016 usnesením č.9/ 16 a byl sestaven v souladu s 5 3,zákona č.250/2000 Sb.v platném znění <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet obce na rok 2015 schválilo ZO na svém zasedání dne 14.12.2015 usnesením č.6/15 v souladu s 5 84 odst.2 písm.b) zákona 128/2000 Sb <.>,o obcích v pl.znění,a vsouladu s 5 4,zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění.Rozpočet byl schválen jako "schodkový" s tím,že bude zapojen přebytek hospodaření z předchozích let.Rozpočet byl schválen v následující výši:
<br> Příjmy 2 492 000 Kč
<br> Výdaje 4 514103 Kč
<br> Financování 2 022 103 Kč
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schváleného rozpočtu do výkazu FIN 2 — 12 M <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> Obec nebyla zřizovatelem žádné organizace,která by byla povinna řídit se závaznými ukazateli obecního rozpočtu <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2015 projednalo ZO na svém zasedání & usnesením č.3/16 schválilo dne 1.4.2016.ZO projednalo Závěrečný účet obce za rok 2015 spolu se Zprávou
<br> _5_
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 a schválilo výrokem "bez výhrad".Závěrečný účet byl včetně zprávy z přezkoumání zveřejněn na úřední desce od 7.3.2016 do 23.3.2016 (i v elektronické podobě),v souladu s 5 17 odst.6 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Závěrečný účet obsahoval všechny náležitosti uložené zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> V souladu s š 16 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vplatném znění,schválilo ZO v kontrolovaném období následující rozpočtová opatření v tomto rozsahu:
<br> Příjmy Výdaje Financování Schv./usn.Schválený R.2 492 000 Kč 4 514 103 Kč 2 022 103 Kč opatření č.1 63 994 Kč 63 994 Kč 0 Kč 1.4./3/ 16 opatření č.2 160 870 Kč 160 870 Kč 0 Kč 15.7./6/16 opatření č.3 22 000 Kč 22 000 Kč 0 Kč 21.10./8/16 opatření č.4 91 718,78 Kč 91 718,78 Kč 0 Kč 17.12./10/16 Celkem 338 582,78 Kč 338 582,78 Kč 0 Kč
<br> Upravený R.2 830 582,78 Kč 4 852 685,78 Kč 2 022 103 Kč Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schválených rozpočtových opatření do výkazu FIN 2 — 12 M k datu 31.12.2016.Nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Bankovní výpis
<br> K datu 31.12.2016 činily zůstatky účtů dle předložených bankovních výpisů: KB č.ú.12421451/0100.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.3 849 184,35 Kč (el.výpis č.161) CNB č.ú.94-1714451/0710.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 135 860,18 Kč (výpis č.24) Celkem 3 985 044,53 Kč
<br> Zůstatky výše uvedených bankovních účtů byly shodné s údaji ve výkaze FIN 2-12 M a ve výkaze rozvaha k datu 31.12.2016 a byly ověřeny inventarizací.Za celý měsíc byl k jednotlivým položkám výpisů ručně vytvořen účetní doklad se zaúčtováním položek a rozpočtovou skladbou <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> Obec měla uzavřenou dne 29.9.2012 dohodu o hmotné odpovědnosti s účetní obce za schodek na svěřených hodnotách.Následně byla dne 1.7.2016 uzavřena nová "Dohoda o hmotné odpovědnosti" za schodek na svěřených hodnotách - pokladnu OÚ,a to po dobu pracovního poměru do 31.1.2017 <.>
<br> Hlavní kniha Kontrole byla předložena "Obratová předvaha" z období 1 — 12/2016,sestavená z XXX systému GINIS (UCRKUZBE XXXXXXXX dne XX.X.XXXX) <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Kontrole byl předložen "Plán inventur na rok 2016" ze dne 28.11.2016,který obsahoval IČ,okamžik zahájení inventarizace dne 15.12.2016 a ukončení dnem 15.1.2017,zahájení činnosti a proškolení komisí a datum,ke kterému bude provedena inventarizace.Členové inventarizační komise byli proškoleni dne 28.11.2016,podpisové vzory by...