::.'_j;_ -; ' wherecký odbor kontroly kral
<br> C'.j: 1.x-ooo?r13fvm-
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obec Lažany,IC 00671975 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 5.2.2014 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí-
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Obecní úřad Lažany
<br> Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> lng.XXXX XXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX.ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> XXXXXXXX XXXXX - starosta obce XXX XXXXXXXX - účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> [] Jem (Alla ' 4M SU Liberci: 2 ' IcI 1 420 485 226 606- i'nX' — 420 485 E!: 444 o-r||:ílmotlu.vmmskovutofzkruj—[bc.—:.! ' \vuV-ukmj—lhcc; ' IČ: 70301508 ' DIČ (21030508
<br> Dalová eachlánka: niklu-kw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v Q 2 odst.1 a 2 zákona 4200.004 Sb.<.> Dle š 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto “úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Při přezkoumání hospodaření obce Lažany byly přezkoumáný následující písemnosti: Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Pravidla rozpočtového provizoria dle ust.& 13 zákona č.250í2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech v pl.znění nebyla uplatněna.Rozpočet na rok 2013 byl schválen usn.zastupitelstva obce č.3602 dne 21.l 1.2012 <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu pro rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce i v elektronické podobě v souladu s ust.š ll odst.3 zákona č.25012000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech v pl.znění v období od 6.11.2012 do 21.11.2012 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Zastupitelstvo obce projednalo dne 27.3.2013 usn.č.14! 13 závěrečný účet obce za rok 2012 Spolu se <.>,Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012“ "s výhradou".K nápravě chyb a nedostatků bylo přijato opatření č.I ze dne 21 3.2013.Závěrečný účet obsahoval náležitosti uvedené v či 17 odst.2 a 3 zákona č.2503000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v pl.znění a byl zveřejněn na úřední desce i v elektronické podobě v souladu s š 17 odst.6 zákona (3.25012000 Sb <.>,v období od 12.3.2013—27.3.2013 <.>
<br> Rozpočtový výhled Zastupitelstvo obce projednalo dne 8.2.2012 rozpočtový výhled obce na období let 2014 -
<br> 2016.Rozpočtový výhled byl v příjmech a výdajích navržen jako vyrovnaný,obec neplánuje využití půjčky nebo úvěru,bez investičního záměru.(údaje uvedeny v tis.Kč) <.>
<br> 2014 2015 2016 Příjmy celkem 1 860 l 860 l 860 Výdaje celkem 1 860 l 860 1 860
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet obce byl projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 21.l l.2012 usn.č.36í12 jako vyrovnaný v následujících hodnotách:
<br> Příjmy celkem ! 960 000.00 Kč Výdaje celkem 1 960 000,00 Kč
<br> 2/1 1
<br> Schválený rozpočet byl řádně rozepsán.Rozpočtová opatření * V souladu s ust.& 16 zákona č.25012000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů
<br> v pl.znění projednalo a schválilo zastupitelstvo obce v kontrolovaném období celkem pět rozpočtových opatření:
<br> 1.RO usn.č.8!l3 dne 6.2.2013 2.110 usn.č.19fl3 dne 2.5.2013 3.RO usn.č.2513 dne 24.?.2013 4.RO usn č.30/13 dne 16.10.2013 5.RD na č.39x13 dne 11.12.2013
<br> Příjmy Výdaje Financování Schválený rozpočet l 960 000,00 1 960 000,00 0,00 RO 1.+ 27 300,00 + 28 300,00 1 000,00 RO 2.+254 639,00 + 254 639,00 0,00 RO 3.+ 48 455,44 +48 455,44 0,00 RO 4.+23 300,00 +23 300,00 0,00 RO 5.+24 431,90 +24 431,90 0,00 Upravený rozpočet 2 338 126,34 2 339 126,34 1 000,00
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schválených rozpočtových opatření do výkazu FIN 2-12M k datu 31.12.2013 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny dva bankovní účty vedené 11 Komerční banky a.s.a účet u ČNB :
<br> Běžný účet Zůstatek k 31.12.2013 BÚ 62082446110100 1 157 857,08 Kč ČNB č.94—3610461f07l 0 472,53 Kč Termínovaný vklad
<br> č.ú.43-995803021710100 1 021 215.73 Kč
<br> Stavy na účtech byly v kontrolovaném období k 31.12.2013 doloženy výpisy z účtu a souhlasily na rozvahu účet č.231 - Základní běžný účet a účet č.244 — Termínované vklady a výkaz FIN 2 — 12M <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Kontrole byl předložen výkaz FIN 2-I2M ke dni 31.12.2013.Plnění rozpočtu obce v příjmech a výdajích bylo následující:
<br> Rozpočet Upravený R Skutečnost %URÍSK Příjmy celkem 1 960 000.00 2 338 126,34 2 694 962,36 1 15,26 Výdaje celkem 1 960 000,00 2 339 126,34 2 694 667,36 1 15,26 Financování 0 1 000,00 300.00 30,00
<br> 3/1' 1
<br> Kontrolou bylo ověřeno.že rozpočet ve schválené podobě byl přenesen ve shodných hodnotách do výkazu.rozpočet po změnách souhlasí na změny schválené zastu...