' žijí ;--" ";-„'lLibefeckého kraje wherecký odbor kontroly kral
<br> C1.: LK.tím?.fllfMiů
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obec Lažany,IC 00671975 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 26.2.2013
<br> na základě zákona č.420!2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedeni přezkoumání:
<br> Obecní úřad Lažany
<br> 'U'
<br> Přezkoumání vykonal kontrolor pověřeny nzením přezkoumání:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu g“ X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje-
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> XXXXXXXX XXXXX - starosta obce XXX XXXXXXXX — účetní obce
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> ll Jezu fkll-ln ' »lhl ím hl:-CWC 2 ' lel — 420 QSC? l:!ů.- 111.1: — 420 485 1% 444 e-mail:.<.> (o:kmj-lhc ez.- www kraj-Ibe— e: ' IČ“ 70301508 ' DIČ“ C?.mxul 508 Dalm'n schránku: cikbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v Q 2 odst.1 a 2 zákona 420f2004 Sb.<.> Dle 35 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podlč předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotíivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Lažany byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu pro rok 2012 byl zveřejněn na úřední desce i v elektronické podobě v souladu s ust.& 1 1 odst.3 zákona č.250f2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech v pl.znění v období od 30.11.2011 do 14.12.2011 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zastupitelstvo obce projednalo dne 8.2.2012 rozpočtový výhled obce na období let 2014 - 2016.Rozpočtový výhled byl v příjmech a výdajích navržen jako vyrovnaný,obec neplánuje využití půjčky nebo úvěru.bez investičního záměru.(údaje uvedeny v tis.Kč) <.>
<br> 2014 2015 2016 Přijmy celkem 1 860 1 860 1 860 Výdaje celkem 1 860 1 860 1 860
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Pravidla rozpočtového provizoria dle ust.% 13 zákona č.2500000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech v pl.znění nebyla uplatněna.Rozpočet na rok 2012 byl schválen osn.zastupitelstva obce č.29x'll dne 14.12.2011 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Zastupitelstvo obce projednalo dne 21.3-2012 usn.č.131112 závěrečný účet obce za rok 201 ] spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 "bez výhrad".Závěrečný účet obsahoval náležitostí uvedené v š 17 odst.2 a 3 zákona č.2503000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v pl.znění a byl zveřejněn na úřední desce i v elektronické podobě v souladu 5 „$ 1? odst.6 zákona č.2502000 Sb.<.> v období od 7.3.2012 - 21.3.2012 <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet obce byl projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 14.12.2011 usn.č.2901 jako vyrovnaný v následujícím objemu:
<br> Příjmy celkem 1 915 000: Kč Výdaje celkem 1 915 000.- Kč Schválený rozpočet byl řádně rozepsán <.>
<br> 2/11
<br> Rozpočtová opatření
<br> V souladu s ust.š 16 zákona č.2500000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v pl.znění projednalo a schválilo zastupitelstvo obce v kontrolovaném období celkem tři rozpočtová opatření: '
<br> 1.RD usn.č.20f12 dne 23.52012 2.RO usn.č.28fl2 dne 26.92012 3.RD usn.č.4002 dne 27.12.2012
<br> Příjmy Výdaje Financování
<br> ].+ 3 000; + 3 000; 0,-
<br> II.+ 22 (3100,- + 569 000; + 547 000,- 111.+ 303 720; - 114 570.20 - 418 290,20
<br> Kontrolou stavu výkazu FIN 2 - 12M ke dni 31.12.2012 & provedených rozpočtových opatření byl zjištěn rozdíl () částku 4 817; Kč.Jedná se () rozdíl přijaté dotace na volby do Senátu Parlamentu ČR a Zastupitelstev krajů a její čerpání,kdy bylo provedeno vyúčtování této dotace.toto částka byla zahrnuta do výkazu FIN 2 - 12M,ale nebylo provedeno u posledních rozpočtových opatření obce <.>
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schválených rozpočtových opatření do výkazu FIN 2-12M k datu 31.12.2012 <.>
<br> Bankovní výpis Obec má zřízeny dva bankovní účty vedené u Komerční banky a.s.:
<br> Běžný účet Zůstatek k 31.12.2012 BU č.20824461f0100 606 723,66 Kč
<br> Termínovaný vklad č.ú.43-9958030217f0100 ] 012 603.04 Kč
<br> Stavy na účtech byly v kontrolovaném období k 31.12.2012 doloženy výpisy z účtu a souhlasily na rozvahu účet č.231 — Základní běžný účet a účet č.244 - Termínované vklady a výkaz FIN 2 -12M <.>
<br> Hlavní kniha Kontrole byla předložena hlavní kniha účetnictví v analytickém členění a obratové předvaha za rok 2012 <.>
<br> Příloha rozvahy Kontrole byla předložena Příloha rozvahy sestavená ke dni 31.12.2012 <.>
<br> 3/1!
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> U mzdových nákladů pro výpočet měsíčních odměn neuvolněného starosty.místostarostky,předsedů výborů a členů zastupitelstva obce bylo postupováno v souladu s Nařízením vlády č.3712003 Sb <.>,ve znění č.201...