Kraj ský úřad Jihomoravského kraje
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí Žerotínovo nám.3
<br> 601 82 Brno
<br> SvanJ S - JMK 45754/2017 OKP C.j.: JMK.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>./2018
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> obce LADNÁ,okres Břeclav
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření,které proběhlo ve dnech od 13.prosince 2017 do 14.prosince 2017 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo ve dnech od 28.února 2018 do 1.března 2018.Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
<br> (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Ladná Masarykova 1 19,691 46 Ladná
<br> Přezkoumání vykonal: Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Kontrolor: Ing.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal JUDr.XXXXX XXXXX,Ph.D.— vedoucí odboru kontrolního a právního Krajského úřadu
<br> Jihomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byly přítomny: Mgr.Renáta Priesterrathová-starostka
<br> XXXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona.Přezkoumání hospodaření bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona o přezkoumávání hospodaření nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno dne 9.října 2017,a to doručením písemného oznámení územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace výkonu přezkoumání <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> Přehled zjištěných chyb a nedostatků v členění dle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků - Dne 12.12.2017 uzavřela obec Ladná kupní smlouvu a jako kupující se zavázala uhradit kupní cenu ve výši 362.447 Kč.V kupní smlouvě v článku 111.Úhrada kupní ceny se mimo jiné uvádí,že „dohodnutou kupní cenu 362.447 Kč zaplatil kupující bezhotovostním převodem na účet prodávající při podpisu této kupní smlouvy a prodávající potvrzuje její převzetí.“ Kontrolou pokladního dokladu č.1201 ze dne 12.12.2017 ale bylo zjištěno,že prodávající převzala částku 362.447 Kč osobně v hotovosti na pokladně obce.Nebylo postupováno v souladu s ustanovením & 4 odst.1 zákona č.254/2004 Sb <.>,o omezení plateb v hotovosti,kde se mimo jiné uvádí,že poskytovatel platby,jejíž výše překračuje částku 270 000 Kč je povinen provést platbu bezhotovostně <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny následující chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> Přehled zjištěných chyb a nedostatků v členění dle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu - Dne 17.5.2017 obec Ladná uzavřela Smlouvu o dílo s firmou TREPART s.r.o <.>,Pištěkova 782/3,Praha,na projekt "Stavební úpravy objektu základní školy v obci Ladná".Cena za provedení předmětu smlouvy byla stanovena na základě podlimitního řízení na veřejnou zakázku,a to ve výši 17.960.985,29 Kč bez DPH.Smlouva byla zveřejněna na profilu zadavatele dne 23.5.2017.K uvedené smlouvě byl dne
<br> 10.8.2017 uzavřen Dodatek č.1 na práce,dodávky a služby,které nebyly zahrnuty v původním závazku smlouvy.Dodatkem č.1 byla navýšena cena díla o l.034.180,78 Kč bez DPH.Kontrolou profllu zadavatele bylo zjištěno,že uvedený Dodatek č.1 byl zveřejněn na profilu zadavatele až dne 14.12.2017.Obec nepostupovala v souladu s ustanovením 5 219 odst.1 zákona č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek,kde se mimo jiné uvádí,že veřejný zadavatel uveřejní na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků,a to do 15 dnů od jejich uzavření,jejíž cena přesáhne 500.000 Kč bez DPH <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných
<br> I.při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodaření za předcházející roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky b...