:.;"VťfÚŘAD
<br> KARLOVAr—ěčilíol-IO KRAJF'
<br> ?.<.>
<br> 1-1
<br> odbor kontrafy
<br> Č.j.: 293lKNH3
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Se sídlem: Karlovy Vary.Závodní 35.3!88,360 06 Karlovy Vary __ Dvory.Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Milíkov
<br> Kč: 00572713
<br> za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 27.11.2013 - 3.3.2014
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 542 odst.1 zákona č.128f2000 Sb.<.> o obcích (obecní zřízení).ve znění pozdějších předpisů.Předmět přeúoumání je určen zákonem (E.-12052004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrOVolných svazků obcí (dále jen „„zákon č.4203004 Sb.“)
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Obecní úřad Milíkov Milíkov 1 350 02 Cheb Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávněni vyplývajícího z pověření k přezkoumání
<br> ve smyslu 55 5 zákona č.4202004 Sb.<.> vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod č.j.: 381/KNÍI3 a č.j.: 384r'KNf13 dne 6.6.2013 <.>
<br> Zástupci územního celku: - XXX XXXXX - starosta obce
<br> - XXXX Zetoehová - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXX
<br> — kontrolor: XXXX XXXXXX
<br> Č.j.: zes—nwm
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v 152 odst.1 a 2 zákona č.4202004 Sb.Vsouladu s 56 odst.3 písm.h) zákona č.42012004 Sb.je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
<br> Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle š" 3 zákona č.420f2004 Sb.z hlediska:
<br> &) dodržování povinností uložených zákonem č.2502000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů adalšími právními předpisy upravujícímí finanční hospodaření ÚSC <.>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <.>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné tínanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávat-ných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> ].Při přezkoumání hospodaření obce Milíkov byly přezkoumány následující pisemnOsti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce obce i v elektronické podobě od 6.12.2013 do 21.12.2013.Rozpočtová opatření Obec provedla v kontrolovaném období 5 rozpočtových opatření :
<br> - rozpočtové opatření č.1 na navýšení příjmů v položce 4116 o 160.800; Kč 3 navýšení výdajů v položkách 5011 o částku 120.000- Kč 5031 o částku 26800.- Kč a v položce 5032 o částku 14.000.- Kč;
<br> - rozpočtové opatření č.2 na navýšení položky č.4222 v příjmech () částku 200.000; Kč;
<br> - rozpočtové opatření č.3 na navýšení položky č.4122 v příjmech o částku 6.090; Kč;
<br> — rozpočtové opatření č.4 na navýšení položky č.6359 ve výdajích o částku 5.000; Kč:
<br> - rozpočtové opatření č.5 na navýšení položky č.4111 v příjmech o částku 26.430; Kč;
<br> Ostatní rozpočtové změny schválil starosta obce v hodnotě do 100.000.- Kč dle usnesení z 27.prosince 2012 č.ZO 510012 <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled je sestavený na roky 2011 — 2014 a je součástí dokumentu „Program obnovy obce Milíkov sestavený pro roky 2011 — 2014“ <.>
<br> Schválený rozpočet Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet na rok 2013 dne 27.12.2012 a to jako vyrovnaný.V příjmech i výdajích ve výši 3321000; Kč <.>
<br> Závěrečný účet Obec schválila závěrečný účet obce za rok 2012 dne 29.5.2013 <.>
<br> Zároveň byla schválena zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Milíkov za rok 2012.Závěrečný účet byl zveřejněn na úřední desce obec od 2.5.2013 do 17.5.2013.v elektronické podobě od 22.5.2013.Zastupitelstvo obce neschválilo do 30.9.2013 účetní závěrku obce sestavenou dle
<br> h.)
<br> Č.j.: 293mm
<br> výkazů k 31.12.2012 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zústatky peněžních prostředků na syntetickěm účtu 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků k datu 31.12.2013 v celkové výši 385.165.04 Kč souhlasí se stavy uvedenými na výpisech bankovních účtů vedených u Komerční banky.a.s.a České národní banky <.>
<br> Kontrolou úvěrových účtů k 31.12.2013 bylo zjištěno že:
<br> - na bankovním účtu 35 — 6131956270100 je zůstatek ve výši 1453400,— Kč a týká se dlouhodobého úvěru:
<br> - na bankovním účtu 35 - 6131760710100 je zůstatek ve výši l.400.000.- Kč a týká se dlouhodobého úvěru uzavřeného dle úvěrové smlouvy ze dne 27.12.2013.Ve výkazu rozvahy k témuž datu byl na účtu 451 - Dlouhodobé úvěry uveden zůstatek ve výši l.400.000.— Kč.Správně měl být uveden zůstatek rozvahového účtu 451 ve výši 2.853.400,- Kč <.>
<br> Evidence majetku
<br> Evidence majetku je vedena na kartách majetku elektronicky v programu Gordic <.>
<br> Faktura
<br> Výběrovým způsobem byly kontrolovány dodavatelské faktury zapsané v knize došlých faktur za měsíc prosinec 2013 od čísla 260 do čísla 275.úhrady byly ověřeny na výpisech 2 Kom...